银行如何处置不良资产？

银行是我国最重要的金融机构，银行承担着维护金融稳定，落实央行相关政策，为社会提供融资服务等的功能，银行经营期间会产生很多的不良资产，那么银行如何处置不良资产呢?

一、银行的不良资产有哪些？

银行的不良资产主要是不良贷款，即借款人不能按期、按量归还本息的贷款。商业银行按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

二、银行处置不良资产的方式是什么

1.催收

根据是否采用法律手段，分为常规催收和依法收贷：

常规催收是指利用各种非诉讼手段进行催收，敦促借款人或者担保人等偿还债务。比如电话、信函、上门、媒体公告等。

依法收贷是指银行向法院提交诉讼确立债券的合法性，经依法裁决后，银行通常会“以物抵债”，将其租赁、拍卖、变卖等。

2.重组

银行与借款人或担保人重新确定贷款条款，对借款人、保证人、担保方式、还款期限、适用利率、还款方式等要素进行调整。比如说增加抵押品、担保人。

3.批量转让

银行将一定规模的不良资产进行打包，定向转让给资产管理公司。

4.委托处置

银行将不良资产委托给资产管理公司进行处理回收，依据回收情况付给资产管理公司委托代理费。

5.资产证券化

银行将不良贷款转让给特殊目的载体（SPV），该SPV以不良贷款资产池为抵押，以资产池未来产生的现金流作为补偿来源而发行资产支持证券的过程。

6.债转股

银行将与企业之间的债权债务关系转变为控股与被控股的关系，债权转为股权后，还本付息就转变为了按股分红。一般是银行向资产管理公司剥离不良资产，由资产管理公司代为实施债转股及后续管理。

7.不良收益权转让

银行基于不良资产对未来现金流和回收状态的测算情况，将由此产生的未来收益权通过流转的方式实现部分不良资产的提前变现。

银行借贷作为经济“润滑油”，对社会资源的有效配置和经济发展起着至关重要的作用，如果不良资产堆积过多，会导致银行惜贷，严重阻碍经济体系的正常运行。