JR
中 华 人 民 共 和 国 金 融 行 业 标 准
JR/T 0331.6—2026
证券期货业业务域数据元规范 第 6 部分：公开募集不动产投资信托基金业务
Bus iness domain data element specificat ion of secur it ies and futures industry—Part6：Publ icly-offered real estate investment trusts
2026-05-09 发布 2026-05-09 实施
中 国证 券监 督 管理 委 员会 发 布
目 次
本文件按照GB/T 1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。
本文件是JR/T 0331《证券期货业业务域数据元规范》的第6部分。JR/T 0331已经发布了以下部分： ——第1部分：证券公司。
——第4部分：证券交易所。
——第5部分：企业资产证券化。
——第6部分：公开募集不动产投资信托基金业务。
本文件由全国金融标准化技术委员会证券分技术委员会（SAC/TC 180/SC4）提出。
本文件由全国金融标准化技术委员会（SAC/TC 180）归 口。
本文件起草单位：中证数据有限责任公司、中国证券监督管理委员会债券监管司、中国证券监督管理委员会科技监管司、上海证券交易所、深圳证券交易所、中国证券投资基金业协会、中国证券登记结算有限责任公司。
本文件主要起草人：陈华、汪萌、卢大彪、郭永强、王东、王书朦、毛婧宁、王鹏飞、陈湘鹏、李晓悦、章奕、朱立、罗文栋、罗文婷、陈鸿鹄。
公开募集不动产投资信托基金聚焦重点区域、重点行业、优质项目，依托不动产持续、稳定的收益，实现权益份额公开上市交易，在盘活存量资产、促进投融资良性循环、支持实体经济等方面发挥着重要作用。 自2020年公开募集不动产投资信托基金试点启动以来，资产类型持续丰富、发行规模稳步增长、配套规则制度日益完善、监管体系逐步健全。同时，为贯彻落实党中央、国务院决策部署和资本市场新“ 国九条 ”要求，推动REITs市场高质量发展，丰富资本市场投融资工具，支持构建房地产发展新模式，证监会于2025年底发布商业不动产投资信托基金试点公告及配套规则，稳步推动商业不动产投资信托基金试点工作。当前在数据建设方面，存在业务专属名称较多、参与者众多且各方数据口径不一、不同资产类型之间数据差异较大、标准化难度较大等问题，为行业监管和统计分析带来诸多不便。为推动建立业务通用数据规范，提升行业数据治理水平，支持行业信息共享平台建设及监管信息化，开展了公开募集不动产投资信托基金业务数据元标准编制工作。《证券期货业业务域数据元规范》系列标准拟由6个部分构成：
——第1部分：证券公司。 目的在于规范证券公司业务域数据元。
——第2部分：基金管理公司。 目的在于规范基金公司业务域数据元。
——第3部分：期货公司。 目的在于规范期货公司业务域数据元。
——第4部分：证券交易所。 目的在于规范证券交易所业务域数据元。
——第5部分：企业资产证券化业务。 目的在于规范企业资产证券化业务域数据元。
——第6部分：公开募集不动产投资信托基金业务。 目的在于规范公开募集不动产投资信托基金业务域数据元。
本文件依托公开募集不动产投资信托基金业务实际操作流程，选取业务特征较为明显，并具有广泛适用性的一组数据元素集合，记录基金全生命周期的业务活动。按照体系化、规范化的数据元框架定义要求，通过溯源权威法规、细化技术属性、完善约束规则等步骤，形成一套业务分类清晰、名称定义准确、关联关系完善的数据元标准，为公开募集不动产投资信托基金业务相关领域数据建设和应用工作提供指导和参考。
证券期货业业务域数据元规范
本文件规定了公开募集不动产投资信托基金业务的数据元分类、数据元描述及规则、数据元、数据元引用代码目录。
本文件适用于公开募集不动产投资信托基金业务各参与方开展数据收集、治理等各项数据类相关工作。
下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。
GB/T 2260 中华人民共和国行政区划代码
GB/T 18391.1—2009 信息技术元数据注册系统(MDR) 第1部分：框架
GB/T 39596—2020 证券投资基金编码规范
JR/T 0086—2012 证券投资基金参与方编码规范
JR/T 0176.1 证券期货业数据模型 第1部分：抽象模型设计方法
JR/T 0304.1 证券期货业基础数据元规范 第 1 部分：基础数据元
JR/T 0304.2 证券期货业基础数据元规范 第 2 部分：基础代码
下列术语和定义适用于本文件。
3.1
数据元 data element
由一组属性规定其定义、标识、表示和允许值的数据单元。
[来源：GB/T 18391.1—2009，3.3.8]
3.2
不动产资产支持证券 real estate asset backed security
以不动产项目所产生的现金流为偿付支持，通过证券化技术发行的固定收益类金融工具。
3.3
公开募集不动产投资信托基金 publicly-offered real estate investment trusts
通过公开募集资金设立的投资基金，基金80%以上资产投资于不动产资产支持证券，通过不动产资产支持证券和项目公司等载体取得不动产项目完全所有权或经营权利，将项目收益分配给投资者的基金产品。
3.4
原始权益人 originator
向资产支持专项计划转移其合法拥有的底层资产以获得资金的主体。
3.5
项目公司 project company
直接拥有底层资产合法、完整产权的法人实体。
本文件依托公开募集不动产投资信托基金业务实际操作流程，将公开募集不动产投资信托基金业务全生命周期划分为四个阶段，每个阶段再细化为多个业务单元。对公开募集不动产投资信托基金业务所涉及的数据元进行梳理归纳时，针对每个业务单元所产生的信息项进行梳理，甄别出具有强业务含义的信息项。在此基础上，进行信息项的汇总，从而形成本阶段所产生的数据元列表。公开募集不动产投资信托基金数据元架构详见图1，各阶段公开募集不动产投资信托基金业务数据元列表，包括：
a） 项目申报：
1） 涉及的业务单元主要包括：证监会注册、交易所上市审核、交易所挂牌审核；
2） 产生的数据元列表主要包括：项目注册信息、项目审核信息；
b） 基金募集：
1） 涉及的业务单元主要包括：询价发售、基金成立、基金上市；
2） 产生的数据元列表主要包括：基金询价发售信息、基金基本信息、底层资产基本信息、参与人信息；
c） 基金存续：
1） 涉及的业务单元主要包括：投资管理、基金交易、基金运营、基金变更、信息披露、基金财务报表；
2） 产生的数据元列表主要包括：交易行情信息、底层资产运营信息、收益分配信息、财务报表共性信息、资产负债表、利润表、现金流量表；
d） 基金终止：
1） 涉及的业务单元主要是基金清算；
2） 公开募集不动产投资信托基金作为创新证券品种，面市时间不长，目前暂无产品终止清算信息。
图 1 公开募集不动产投资信托基金数据元架构
名称：数据元编号
说明：为数据元分配的唯一编号。
约束：必选
备注：编码规则见表1。
表 1 数据元编号编码规则
|
编码位数 |
说明 |
|
第 1~3 位 |
字符型，长度 3 位，用于分配给不同类型的数据元使用，包括：DEC：项目申报数据元，RAI：基金募集数据元，DUR：基金存续数据元，CNL：基金终止数据元 |
|
第 4~5 位 |
数值型，长度2 位，用于分配给不同阶段中不同类型的数据元使用，包括： a） 项目申报：01：项目注册信息数据元；02：项目审核信息数据元； b） 基金募集：01：基金询价发售信息数据元；02：基金基本信息数据元；03：底层资产基本信息数据元；04：参与人信息数据元； c） 基金存续：01：交易行情信息数据元；02：底层资产运营信息数据元；03：收益分配信息数据元；04：财务报表共性信息；05：资产负债表数据元；06：利润表数据元；07：现金流量表数据元。 |
|
第 6~7 位 |
数值型，长度2 位，由数字组成，表示顺序编号，从 00至 99 |
名称： 中文名称
说明：描述数据元的中文名称。
约束：必选
备注：数据元中文名称命名规则遵循JR/T 0304.1中规定的数据元表示词命名规则。
名称：英文名称
说明：描述数据元在实施到物理平台时采用的英文字段名，由字母、数字及下划线构成，原则上不超过30个字符，名称采用尽量简洁的英文缩写，单词之间通过下划线进行区隔。
约束：必选
备注：无
名称：业务含义
说明：描述数据元的详细说明信息。
约束：必选
备注：无
名称：数据类型
说明：描述数据元在实施到物理平台时采用的数据类型。
约束：必选
备注：数据类型应符合JR/T 0176.1附录A的要求，包括：C 字符型、B 布尔型、N 数值型、D 日期型、E 枚举型。
名称：制定依据
说明：描述数据元的来源出处，包括法律法规、部门规章、规范性文件、国家或行业标准等。
约束：必选
备注：无
名称：代码编号
说明：数据元值域为枚举值类型时规定的代码编号。
约束：可选
备注：编码规则见表2。
表 2 代码编号编码规则
|
编码位数 |
说明 |
|
第 1 位 |
长度 1 位，为字母 D |
|
第 2~4 位 |
字符型，长度 3 位，代表代码的分类，包括：DEC：项目申报，RAI：基金募集，DUR：基金存续，CNL：基金终止。 |
|
第 5~8 位 |
长度 4 位，由数字组成，表示顺序编号，从 0000 至 9999 |
名称：度量单位
说明：描述属于数值类型的数据元值的度量单位。
约束：可选
备注：无
名称：相关数据元
说明：描述与业务域数据元相关的基础数据元。
约束：可选
备注：具体内容为基础数据元编号及中文名称。
名称：关系类型
说明：描述数据元与基础数据元之间的关系类型。
约束：可选
备注：应符合JR/T 0304.1的要求。
本文件共包含13张公开募集不动产投资信托基金业务数据元列表，其中，项目申报阶段2张、基金募集阶段4张、基金存续阶段7张，公开募集不动产投资信托基金业务数据元目录框架，详见图2：
6.2.1 项目注册信息
项目注册信息是指基金管理人向证券期货业管理部门申请注册时所产生的重要信息，包括受理日期、注册批复日期等，项目注册信息应符合表3。
表 3 项目注册信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DEC0101 |
受理日期 |
ACPT_DA TE |
中国证券监督管理委员会正式受理项目注册申请的日期 |
D |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
DEC0102 |
注册批复日期 |
REG_RPL Y_DATE |
项目获得中国证券监督管理委员会准予注册批复的日期 |
D |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
DEC0103 |
证监会批文号 |
CSRC_AP RV_NBR |
项目获得中国证券监督管理委员会准予注册批复文件的编号 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
DEC0104 |
项目状态 |
PROJ_ST S |
项目自提交注册申请后所处的状态 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
DDEC 0001 |
— |
— |
— |
表 3 项目注册信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DEC0105 |
申报类型 |
DECL_TYPE |
根据项目是否首次发行来确定申报类型 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
DDEC0 002 |
— |
— |
— |
6.2.2 项目审核信息
项目审核信息是指证券交易所审核阶段所产生的重要信息，包括无异议函日期、无异议函函号等，项目审核信息应符合表4。
表 4 项目审核信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DEC0201 |
无异议函日期 |
NO_DSSN T_LTER_ DATE |
证券交易所出具无 异议函的日期，以无异议函所载为准 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕 138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
— |
— |
— |
|
DEC0202 |
无异议函函号 |
NO_DSSN T_LTER_ NBR |
证券交易所出具的不动产资产支持证券挂牌和不动产基金在本所上市的无异议函函号 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕 138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
— |
— |
— |
表 4 项目审核信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DEC0203 |
审核注册文件类型 |
AUDIT_REG_FI LE_TYPE |
项目在申报审核阶段所形成的文件类型 |
E |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
DDEC0 003 |
— |
— |
— |
6.3.1 基金询价发售信息
基金询价发售信息是指基金通过审核后向投资者进行询价、发售，并进行基金份额确认所包含的主要信息，包括询价时间、报价区间上限等，基金询价发售信息应符合表5。
表 5 基金询价发售信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系类型 |
|
RAI0101 |
询价时间 |
INQU_T IME |
基金管理人向网下投资者询价的时间，以基金询价公告中所载为准 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
— |
— |
— |
表 5 基金询价发售信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
RAI0102 |
报价区间上限 |
QUOTATIO N_PRICE_ MAX |
在询价期间，基金管理人收到的网下投资者有效报价的区间上限，以基金份额发售公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
RAI0103 |
报价区间下限 |
QUOTATIO N_PRICE_ MAX |
在询价期间，基金管理人收到的网下投资者有效报价的区间下限，以基金份额发售公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
RAI0104 |
报价中位数 |
QUOTATIO N_PRICE_ MEDIAN |
在询价期间，基金管理人收到的网下投资者有效报价的中位数，以基金份额发售公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
RAI0105 |
报价加权平均数 |
QUOTATIO N_PRICE_ WEIGHTED AVERAGE |
在询价期间，基金管理人收到的网下投资者有效报价的加权平均数，以基金份额发售公告中 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 |
— |
元 |
— |
— |
表 5 基金询价发售信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
所载为准 |
|
金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
|
|
|
|
|
RAI0106 |
发售日期 |
ISSUE_ST ART_DATE |
基金份额发售首日，以基金份额发售公告中所载为准 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0107 |
发售份额 |
ISSUE_VO L |
拟发售的基金份额的总份数，以基金份额发售公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
RAI0108 |
认购价格 |
SALE_PRI CE |
基金管理人或财务顾问通过向网下投资者询价的方式确定的基金份额认购价格，以基金份额发售公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
元/份 |
— |
— |
|
RAI0109 |
基金合同生效日 |
FUND_CNT R_EFCTV_ |
基金合同正式生效的日期，以基金合同生效公 |
D |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》，2015年 |
— |
— |
— |
— |
表 5 基金询价发售信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
D |
告中所载为准 |
|
|
|
|
|
|
|
RAI0110 |
募集份额 |
ALL_VOL |
募集期间投资者有效认购基金份额总数，以基金合同生效公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
RAI0111 |
募集规模 |
ALL_SCAL E |
募集期间投资者有效认购金额，以基金合同生效公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
元 |
BD00017 5 募集规模 |
直接引用 |
|
RAI0112 |
战略投资者名称 |
STRTG_IN VST_NAME |
与基金管理人签订战略配售协议的投资者的机构全称，以基金合同生效公告中所载为准 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0113 |
战略投资者类型 |
STRTG_IN VST_TYPE |
用于区分战略投资者类型的代码 |
E |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 |
DRAI0 001 |
— |
— |
— |
表 5 基金询价发售信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
|
|
|
|
|
RAI0114 |
限售期 |
LMT_PRD |
自上市之日起投资者需持有的最短时间，期间内不应在二级市场卖 出，原始权益人或其同一控制下的关联方在此 期间内不允许质押 |
N |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》， 中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
月 |
— |
— |
|
RAI0115 |
战略投资者获配份额 |
STRTG_IN VST_PLCN _SHR |
所有战略投资者所获配售份额的总和，以基金合同生效公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
RAI0116 |
网下投资者获配份额 |
OFL_INVS T_PLCN_S HR |
所有网下投资者所获配售份额的总和，以基金合同生效公告中所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
RAI0117 |
公众投资 |
PBLC_INV |
所有公众投资者所获配 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信 |
— |
份 |
— |
— |
表 5 基金询价发售信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
者获配份额 |
ST_PLCN_ SHR |
售份额的总和，以基金合同生效公告中所载为准 |
|
托基金（REITs）规则适用指引第 2 号—发售业务（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕140 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基 金业务指引第 2 号—发售业务（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1521 号 |
|
|
|
|
6.3.2 基金基本信息
基金基本信息是指基金募集成功后经过备案、基金合同生效并在交易所上市后，基金合同和招募说明书中所载的基金的基本信息，包括基金代码、基金名称等，基金基本信息应符合表6。
表 6 基金基本信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
RAI0201 |
基金代码 |
FUND_CD E |
用于区分基金的唯一标识 |
C |
【国家标准】GB/T 39596—2020 |
— |
— |
BD00016 2 基金代码 |
直接引用 |
|
RAI0202 |
基金名称 |
FUND_FN AME |
描述公开募集不动产投资信托基金的全称 |
C |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》，2015年 |
— |
— |
BD00016 3 基金名称 |
直接引用 |
|
RAI0203 |
基金简称 |
FUND_AB BR |
描述公开募集不动产投资信托基金的简称 |
C |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务指南第 1 号—发售上市业务办理>的通知》，上海证券交易所，上证函 |
— |
— |
BD00016 4 基金简称 |
直接引用 |
表 6 基金基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
〔2025〕4381 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指南第 1 号—发售上市业务办理>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕 1512 号 |
|
|
|
|
|
RAI0204 |
上市日期 |
LISTING |
基金份额在证券交易所上市 |
D |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》，2015年 |
— |
— |
BD00015 0 上市日期 |
直接引用 |
|
RAI0205 |
基金合同期限 |
TIME_LIMIT |
描述基金合同的 期限，以基金合同所载为准 |
N |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》，2015年 |
— |
年 |
— |
— |
|
RAI0206 |
发行类型 |
IPO_INCOP |
用于区分基金发行类型的代码 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
DRAI0 002 |
— |
— |
— |
|
RAI0207 |
扩募次数 |
INCOP_CNT |
除首次募集外，基金已成功完成再 次募集资金的次数 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第3 号—扩募及新购入不动产（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕141 号； 【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 3 号—扩募及新购入不动产 （试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1522号 |
— |
次 |
— |
— |
底层资产基本信息是指基金募集成功后经过备案、基金合同生效并在交易所上市后，基金合同和招募说明书中所载的不动产基本信息，包括项目名称、项目所在地区代码等，底层资产基本信息应符合表7。
表 7 底层资产基本信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系类型 |
|
RAI0301 |
项目名称 |
PROJEC T_NAME |
描述底层资产的名称，以基金合同所载为准 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务 指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0302 |
项目所在地区代码 |
PROVIN CE |
描述底层资产所在地址，需具体至区县级，若涉及多个地区需全部列出，采用 GB/T 2260 的县（区）级数字码 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务 指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520 号；【国家标准】GB/T 2260 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0303 |
项目估值 |
VALUAT ION |
基金管理人聘请的评估机构对底层资产市场价值进行评估，以评估报告所载为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务 指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520 号 |
— |
元 |
— |
— |
表 7 底层资产基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
RAI0304 |
项目开始运营的时间 |
BEGIN_OPER ATE_DATE |
底层资产运营开始的时间，以招募说明书所载为准 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕 1520 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0305 |
底层资产权益类型 |
UNDERLYING _ASSET_RIG HTS_TYPE |
用于区分底层资产类型大类的代码 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
DRAI0 003 |
— |
— |
— |
|
RAI0306 |
底层资产类型 |
UNDERLYING _ASSET TY PE |
用于区分底层资产类型小类的代码 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
DRAI0 004 |
— |
— |
— |
|
RAI0307 |
底层资产性质类型 |
UNDERLYING _ASSET NA TURE TYPE |
用于区分底层资产性质类别的代码 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文 |
— |
— |
— |
— |
表 7 底层资产基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
|
|
|
|
|
RAI0308 |
项目预期现金流 |
EXPECTED_C ASH_FLOW |
对项目进行估值时，预测每年分红现金流情况 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 6 号—年度报告（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕144 号； 【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第6 号—年度报告（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证发〔2025〕1525号 |
— |
元 |
— |
— |
6.3.4 参与人信息
参与人信息是指参与公开募集不动产投资信托基金业务的各类机构，包括原始权益人名称、项目公司名称等信息，参与人信息应符合表8。
表 8 参与人信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
RAI0401 |
原始权益人名称 |
ORIG_EQUT_P SN_NAME |
向资产支持专项计划转移其合法拥有的底层资产以获得资金的主体名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
— |
— |
— |
表 8 参与人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量单位 |
相关 数据元 |
关系类型 |
|
RAI0402 |
项目公司名称 |
PRJ_COMP_N AME |
描述项目公司的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0403 |
基金管理人名称 |
FUND_SPVSR _NAME |
描述基金管理人的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
BD00 0097 基金 管理 人名称 |
直接引用 |
|
RAI0404 |
资产运营管理机构名称 |
ASET_OPRT_ MNGMT_ORG_ NAME |
描述资产运营管理机构的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0405 |
基金销售机构名称 |
FS_ORG_NAM E |
描述基金销售机构的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 |
— |
— |
— |
— |
表 8 参与人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量单位 |
相关 数据元 |
关系类型 |
|
|
|
|
|
|
《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
|
|
|
|
|
RAI0406 |
基金托管人名称 |
FUND_CSTD_ ORG_NAME |
描述基金托管人的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0407 |
基金销售支付结算机构名称 |
FS_PAY_SET L_ORG_NAME |
描述基金销售支付结算机构的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0408 |
基金销售结算资金监督机构名称 |
FS_SETL_CA PI_SPVSY_O RG_NAME |
描述基金销售结算资金监督机构的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
表 8 参与人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量单位 |
相关 数据元 |
关系类型 |
|
RAI0409 |
会计师事务所名称 |
AF_NAME |
描述会计师事务所的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0410 |
律师事务所名称 |
LF_NAME |
描述律师事务所的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0411 |
资产评估机构名称 |
AA_ORG_NAM E |
描述资产评估机构的名称 |
C |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】 《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 21 号 |
— |
— |
— |
— |
|
RAI0412 |
参与人编码 |
PARTP_CDE |
用于区分基金参与人类型的代码，参与人类型应符合 JR/T 0086—2012 中对 |
C |
【行业标准】JR/T 0086—2012 |
— |
— |
— |
— |
表 8 参与人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量单位 |
相关 数据元 |
关系类型 |
|
|
|
|
基金参与方的分类 |
|
|
|
|
|
|
|
RAI0413 |
计划管理人类型 |
PLAN_SPVSR _TYPE |
资产支持专项计划的计划管理人所属机构类型 |
E |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会〔2014〕49 号 |
DRAI000 5 |
— |
— |
— |
6.4.1 交易行情信息
交易行情信息是指基金在证券交易所上市后，在二级市场交易时的行情信息，包括交易场所、交易日期等，交易行情信息应符合表9。
表 9 交易行情信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0101 |
交易场所 |
MARKET_CODE |
上市交易的场所 |
E |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》，2015 年 |
DDUR0 001 |
— |
BD0001 37 交易场所 |
直接引用 |
|
DUR0102 |
交易日期 |
TRADE_DATE |
交易日期 |
D |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》，2015 年 |
— |
— |
— |
— |
|
DUR0103 |
开盘价 |
OPEN_PRICE |
当日该证券的第一笔成交价格 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所交易规则（2023修订）》，上海证券交易所，上证发〔2023〕32号；【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则 |
— |
元 |
— |
— |
表 9 交易行情信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
（2023 修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕 98 号 |
|
|
|
|
|
DUR0104 |
最高成交价格 |
MAX_TRA N_PRC |
当日该证券成交的最高价格 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所交易规则（2023修订）》，上海证券交易所，上证发〔2023〕32号；【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则（2023 修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕 98 号 |
— |
元 |
BD00021 6 最高 成交价格 |
直接引用 |
|
DUR0105 |
最低成交价格 |
MIN_TRA N_PRC |
当日该证券成交的最低价格 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所交易规则（2023修订）》，上海证券交易所，上证发〔2023〕32号；【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则（2023 修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕 98 号 |
— |
元 |
BD00021 5 最低 成交价格 |
直接引用 |
|
DUR0106 |
收盘价 |
CLOSE_P RICE |
证券的收盘价通过集合竞价的方式产生，收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前一分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价。当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价 |
N |
【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则（2023修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕98号 |
— |
元 |
BD00021 2 |
直接引用 |
|
DUR0107 |
总份额 |
TOT_MKT _VAL |
场内外基金份额的合计，以基金合同为准 |
N |
【法律法规】《中华人民共和国证券投资基金法》， 2015 年 |
— |
份 |
— |
— |
|
DUR0108 |
总市值 |
NON_NEG |
总份额与基金价格的乘积 |
N |
【规范性文件】《证券期货业统计指标标准指引 |
— |
元 |
— |
— |
表 9 交易行情信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
O_MKT_V AL |
|
|
（2025 年修订）》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕9 号 |
|
|
|
|
|
DUR0109 |
场内流通份额 |
NEGO_CA P_VOL |
能够在证券交易所内自由买卖的基金份额 |
N |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
DUR0110 |
场内限售份额 |
NON_NEG O_CAP_V OL |
在证券交易所内因限售条件而不能自由买卖的基金份额 |
N |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
DUR0111 |
场内流通市值 |
NEGO_MK T_VAL |
场内流通份额与基金价格的乘积 |
N |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0112 |
场内限 售市值 |
TOT_MKT _VAL |
场内限售份额与基金价格的乘积 |
N |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中 |
— |
元 |
— |
— |
表 9 交易行情信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
|
|
|
|
|
DUR0113 |
交易方式 |
BRGN_MO DE |
交易所认可的基金份额交易方式 |
E |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
DDUR0 002 |
— |
— |
— |
|
DUR0114 |
成交数量 |
TRADE_V OLUME |
经证券交易所确认的双方交易的数量，含所有成交类型的成交数量合计 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所交易规则（2023修订）》，上海证券交易所，上证发〔2023〕32号；【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则（2023 修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕 98 号 |
— |
份 |
BD00026 1 成交数量 |
直接引用 |
|
DUR0115 |
成交笔数 |
DEAL_NU MBER |
经证券交易所确认的成交笔数，含所有成交类型的成交笔数合计 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所交易规则（2023修订）》，上海证券交易所，上证发〔2023〕32号；【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则（2023 修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕 98 号 |
— |
笔 |
BD00026 0 成交笔数 |
直接引用 |
|
DUR0116 |
成交金额 |
TRADE_T URNOVER |
经证券交易所确认的成交金额，含所有成交类型的成交金额合计 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所交易规则（2023修订）》，上海证券交易所，上证发〔2023〕32 |
— |
元 |
BD00026 2 成交 |
直接 引用 |
表 9 交易行情信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
号；【规范性文件】《深圳证券交易所交易规则（2023 修订）》，深圳证券交易所，深证上〔2023〕 98 号 |
|
|
金额 |
|
|
DUR0117 |
大宗交 易成交量 |
BT_TRAD E_VOL |
经证券交易所确认的以大宗交易方式成交的数量 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
DUR0118 |
大宗交 易成交额 |
BT_TRAD E_AMT |
经证券交易所确认的以大宗交易方式成交的金额 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0119 |
询价交 易成交量 |
INQU_TR ADE_VOL |
经证券交易所确认的以询价交易方式成交的数量 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
份 |
— |
— |
|
DUR0120 |
询价交 |
INQU_TR |
经证券交易所确认的以询价交易方 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动 |
— |
元 |
— |
— |
表 9 交易行情信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
易成交额 |
ADE_AMT |
式成交的金额 |
|
产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规 范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
|
|
|
|
6.4.2 底层资产运营信息
底层资产运营信息是描述在基金存续期间不动产项目经营运行情况，包括项目内含报酬率、项目净现金流分派率等，底层资产运营信息应符合表10。
表 10 底层资产运营信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0201 |
项目内含报酬率 |
PROJECT_INTE RNAL_RETURN_ RATE |
将基金未来各期的现金流折现至当前时刻，使净现值为零的折现率 |
N |
【规范性文件】《关于推动不动产投资信托基金（REITs）市场高质量发展有关工作的通知》，中国证券监督管理委员会，证监发〔2025〕63 号；【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520 号 |
— |
% |
— |
— |
|
DUR0202 |
项目净现 |
PROJECT |
扣除相关成本和 |
N |
【规范性文件】《关于推动不动产投资信托基金（REITs）市场 |
— |
% |
— |
— |
表 10 底层资产运营信息（续）
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
金流分派率 |
_CASH_D ISTRIBU TION_RA TE |
费用后可供分配的现金流与目标不动产评估净值的比值 |
|
高质量发展有关工作的通知》，中国证券监督管理委员会，证监发〔2025〕63 号；【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试 行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】 《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指 引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520 号 |
|
|
|
|
|
DUR0203 |
项目资本化率 |
PROJECT _CAPITA LIZATIO N_RATE |
净营业收入与底层资产项目评估值的比值 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
% |
— |
— |
|
DUR0204 |
土地使用期限 |
LAND_US E_TLMT |
指不动产项目土地使用权的期限，适用于产权类公开募集不动产投资信托基金 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
年 |
— |
— |
|
DUR0205 |
可供 出租 面积 |
AVAIL_R ENT_ARE A |
指不动产项目可用于出租收取租金的面积，适用于产业园区、仓储物流、 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深 |
— |
平方米 |
— |
— |
表 10 底层资产运营信息（续）
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
|
圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
|
|
|
|
|
DUR0206 |
实际出租面积 |
ACTUL_R ENT_ARE A |
指不动产项目已实际出 租的面积，适用于产业园区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
平方米 |
— |
— |
|
DUR0207 |
出租率 |
RENT_RA TE |
指实际出租面积与可供出租面积的比值，用于衡量项目运营效益，适用于产业园区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
|
% |
— |
— |
|
DUR0208 |
有效租金单价 |
VLD_REN T_UNIT_ PRC |
指不动产项目能够实际 收取的平均月租金单价，适用于产业园区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
元/平方米/月 |
— |
— |
表 10 底层资产运营信息（续）
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0209 |
租金收缴率 |
RENT_CL CT_RATE |
指不动产项目实际租金 收入与应收租金收入的 比值，反映项目收回租金水平，是衡量项目经营管理水平的重要指标之一，适用于产业园区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
% |
— |
— |
|
DUR0210 |
加权平均剩余租期 |
WETN_AV G_RMN_L EAS_TER M |
指对租期按面积或租金进行加权后的平均租赁周期，适用于产业园区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
年 |
— |
— |
|
DUR0211 |
关联 方租 赁面 积占比 |
RLATE_P TY_LEAS _AREA_P ERCN |
指关联方租赁面积与不 动产项目实际出租面积 的比值，适用于产业园 区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
% |
— |
— |
|
DUR0212 |
关联 |
RLATE_P |
指关联方租金收入与不 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 |
— |
% |
— |
— |
表 10 底层资产运营信息（续）
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
方租 金收 入占比 |
TY_RENT _INCM_P ERCN |
动产项目实际租金收入 的比值，适用于产业园 区、仓储物流、租赁住房、商业综合体、商业零售、商业办公、酒店类等项目 |
|
（REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
|
|
|
|
|
DUR0213 |
特许经营年限 |
FRCH_YL MT |
指不动产项目特许经营权的使用期限，适用于特许经营权类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
年 |
— |
— |
|
DUR0214 |
通行费收入 |
TOLL_RV NU |
指通过不动产项目对通行车辆收取的费用，适用于收费公路类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0215 |
单公 里通 行费 收入 |
TOLL_RV NU_PER_ KM |
指车辆通过不动产项目时，按每公里收费的标准所获得的收入，适用于收费公路类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520 |
— |
元 |
— |
— |
表 10 底层资产运营信息（续）
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
号 |
|
|
|
|
|
DUR0216 |
日均收费车流量 |
DAY_AVG _TOLL_T RFC_VOL |
指公路在一天内通过收费站的车辆数量平均值，是衡量公路运营状况的重要指标之一，适用于收费公路类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
辆次 |
— |
— |
|
DUR0217 |
发电量 |
ELECR_G NRT |
指项目在报告期内生产的电能量，适用于能源设施类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
千瓦时 |
— |
— |
|
DUR0218 |
上网电量 |
ON_GRID _ELECR_ QTT |
指电厂在报告期内生产和购入的电能产品中用于输送给电网的电量，适用于能源设施类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
千瓦时 |
— |
— |
|
DUR0219 |
上网电价 |
ON_GRID _ELECR_ PRC |
指电网购买发电企业的电量时，在发电企业接入主网架那一时刻的计量 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深 |
— |
元/ 千瓦时 |
— |
— |
表 10 底层资产运营信息（续）
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
价格，适用于能源设施类项目 |
|
圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
|
|
|
|
|
DUR0220 |
售电收入 |
ELECR_S AL_RVNU |
指电厂通过销售电力而产生的收入，适用于能源设施类项目 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 （REITs）规则适用指引第 1 号—审核关注事项（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕139 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 1 号—审核关注事项（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1520号 |
— |
元 |
— |
— |
6.4.3 收益分配信息
收益分配信息是指公开募集不动产投资信托基金存续期间，记录向持有人分配收益和偿还本金的信息，包括分红金额、权益登记日期等，收益分配信息应符合表11。
表 11 收益分配信息
|
数据元编号 |
中文 名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0301 |
分红金额 |
FUND_B ONDUS |
按照约定向基金持 有人每 10 份份额派发的收益，以收益分配公告为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
元/份 |
— |
— |
|
DUR0302 |
权益 |
RIGHTS |
基金份额持有人登 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs） |
— |
— |
— |
— |
表 11 收益分配信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
登记日期 |
R_REG_DATE |
记享有分红权益 的日期，以收益分配公告为准 |
D |
业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
|
|
|
|
|
DUR0303 |
除权除息日 |
EXRIGHT_DATE |
在此日期之后，基金份额持有人不 再享受此次收益分配的权利 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
— |
— |
— |
6.4.4 财务报表信息
6.4.4.1 财务报表共性信息
财务报表共性信息是指基金存续期间，记录基金财务报表共性的信息，包括财务报表类型、发布日期，财务报表共性信息应符合表12。
表 12 财务报表共性信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0401 |
财务报表类型 |
FIN_RPT_ TYPE |
用于区分财务报表类型的代码 |
E |
【规范性文件】《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2023〕55 号；【规范性文件】《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》，中国证券监 |
DDUR0 003 |
— |
— |
— |
表 12 财务报表共性信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
督管理委员会，证监会公告〔2025〕21 号 |
|
|
|
|
|
DUR0402 |
发布日期 |
ISS_DATE |
基金管理人发布财务报表的时间，以在证券交易所披露的日期为准 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》，上海证券交易所，上证发〔2025〕138 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2025〕1519 号 |
— |
— |
BD00006 2 发布日期 |
直接引用 |
6.4.4.2 资产负债表
资产负债表是指基金存续期间，记录基金在某一特定日期的全部资产、负债和所有者权益情况的信息，包括货币资金、结算备付金等，资产负债表应符合表13。
表 13 资产负债表
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0501 |
货币资金 |
CRNC_CAPI |
指基金所拥有的以货币形式存在的资产金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD000324货币资金 |
直接引用 |
|
DUR0502 |
结算备付金 |
SETL_RSRV |
为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0503 |
存出保证 |
DPST_GUAR |
指因办理业务需要存出或 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
金 |
T_RCVD |
交纳的各种保证金款项 |
|
令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0504 |
衍生金融资产 |
DERI_FINA C_ASET |
指基金资产中的衍生工具的公允价值及其变动形成的衍生资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0505 |
交易性金融资产 |
TRDN_FINA C_ASET |
指基金通过积极管理和交易以获得利润的债券证券和权益证券金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD000327交易性金融资产 |
直接引用 |
|
DUR0506 |
买入返售金融资产 |
RM_CAP_F_ SALE |
指基金按返售协议约定先买入再按固定价格返售的证券等金融资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0507 |
债权投资 |
CRDR_INVM T |
指基金持有的以摊余成本计量的债权投资 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0508 |
其他债权投资 |
OTH_CRDR_ INVMT |
指基金持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0509 |
其他权益工具投资 |
OTH_EQUT_ ITRU_INVM T |
指基金持有的非股票、非债券的其他权益工 具，如优先股、可转换优先股等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0510 |
应收票据 |
AR_BILL |
指基金持有的未到期票据，包括商业汇票、银行本票等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0511 |
应收账款 |
AR_FOA |
指基金对外销售商品或提供劳务后尚未收回的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0512 |
应收清算款 |
AR_CLR_MO NEY |
指基金参与清算业务后尚未收回的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0513 |
应收利息 |
AR_INTR |
指基金持有的债券或其他债权中尚未收取的利息收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0514 |
应收股利 |
AR_DOS |
指基金持有的股票或其他股权中尚未收取的股利收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0515 |
应收申购款 |
AR_AFP_MO NEY |
指基金接受投资者申购基金后尚未返还的款 项，通常用于基金的申购和赎回 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0516 |
存货 |
INVNT |
指库存的商品、原材料和其他物品 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0517 |
合同资产 |
CNTR_ASET |
指基金依据合同约定拥有的权利和义务，如专利权、著作权、土地使用权等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0518 |
持有待售资产 |
HOLD_ST_S ELL_ASET |
指基金准备出售的资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0519 |
长期股权投资 |
LNG_EQUT_ INVMT |
指基金持有的长期投资股权 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0520 |
投资性房地产 |
INVMT_RL_ EST |
指基金持有的用于出租或资本增值的房地产，如商业物业、工业用地等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0521 |
固定资产 |
FXD_ASET |
指基金拥有的用于生 产、经营和管理的大型资产，如机器设备、建筑物等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0522 |
在建工程 |
UND_CSTR_ PROJ |
指基金正在建设中、尚未达到预定可使用状态的工程项目 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0523 |
使用权资产 |
USE_RIT_A |
指基金依据租赁合同拥 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
SET |
有的使用权资产，如租赁设备、房屋等 |
|
令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0524 |
无形资产 |
ITGBL_ASE T |
指基金拥有的没有实物形态的资产，如专利权、商标权、著作权等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0525 |
开发支出 |
DVLP_EXPN S |
指基金研发无形资产所发生的支出，如研发费用、注册费用等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0526 |
商誉 |
GDWL |
指基金价值超过公允价值的部分 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0527 |
长期待摊费用 |
LNG_DFRRD _CHRG |
指基金需要在一年以上摊销的费用，如开办费、大型修理费用等 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0528 |
递延所得税资产 |
DEFER_INC M_TAX_ASE T |
指基金在未来期间可以抵扣的所得税资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0529 |
其他资产 |
OTH_ASET |
指基金拥有的除以上列出的资产以外的其他资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0530 |
资产总计 |
ASET_TOT |
指基金拥有的全部资产的总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0531 |
短期借款 |
SHT_LOAN |
指基金从银行或其他金融机构借入的期限在一年以下的借款 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0532 |
衍生金融负债 |
DERI_FINA C_LBLT |
指因衍生工具公允价值变动而形成的衍生负债 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0533 |
交易性金融负债 |
TRDN_FINA C_LBLT |
指采用短期获利模式进行融资所形成的负债 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0534 |
卖出回购金融资产款 |
SAL_REPO_ FINAC_ASE T_MONEY |
指按回购协议先卖出再按固定价格买入的票 据、证券、贷款等金融资产所融入的资金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0535 |
应付票据 |
AP_BILL |
指基金开出的尚未到期的票据 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0536 |
应付账款 |
AP_FOA |
指基金因购买商品或接受劳务而应当支付但尚未支付的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0537 |
应付职工薪酬 |
AP_EMP_RE MU |
指基金应当支付但尚未支付给员工的薪酬，包 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会 |
— |
元 |
BD000337应付职工 |
直接 引用 |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
括工资、奖金、福利等 |
|
计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
薪酬 |
|
|
DUR0538 |
应付清算款 |
AP_CLR_MO NEY |
指基金在进行清算时应当支付但尚未支付的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0539 |
应付赎回款 |
AP_REDEM_ MONEY |
指基金应当支付但尚未支付的赎回款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0540 |
应付管理人报酬 |
AP_SPVSR_ PAY |
指基金应当支付但尚未支付给管理人员的报酬 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0541 |
应付托管费 |
AP_CSTD_F EE |
指基金应当支付但尚未支付的托管费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0542 |
应付投资顾问费 |
AP_INVMT_ ADVSR_FEE |
指基金应当支付但尚未支付的投资顾问费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0543 |
应交税费 |
DLVR_TAX |
指基金应当缴纳但尚未缴纳的税费 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0544 |
应付利息 |
AP_INTR |
指基金应当支付但尚未支付的利息费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0545 |
应付利润 |
AP_PRFT |
指基金应当支付但尚未支付的利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0546 |
合同负债 |
CNTR_LBLT |
指基金根据合同规定应当收取但尚未收取的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0547 |
持有待售负债 |
HOLD_ST_S ELL_LBLT |
指基金准备出售但尚未出售的资产所对应的负债 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0548 |
长期借款 |
LNG_LOAN |
指基金从银行或其他金融机构借入的期限超过一年的借款 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0549 |
预计负债 |
EST_LBLT |
指基金根据经验预测应当支付但尚未支付的款项 |
N ( |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0550 |
租赁负债 |
LEAS_LBLT |
指基金根据租赁合同应当支付但尚未支付的租金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0551 |
递延收益 |
DEFER_INC M |
指基金收到但暂时无法确认收入的政府补贴等款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0552 |
递延所得税 |
DEFER_INC |
指基金因会计处理与税 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
负债 |
M_TAX_LBL T |
务处理不一致而产生的暂时性差异所对应的所得税费用 |
|
令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0553 |
其他负债 |
OTH_LBLT |
指除上述以外的其他负债科目 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0554 |
负债合计 |
LBLT_TOT |
指基金所有负债科目的总和 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0555 |
实收基金 |
ARCV_FUND |
指基金实际收到的总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0556 |
其他权益工具投资 |
OTH_EQUT_ ITRU_INVM T |
指基金投资的除股票、债券以外的其他权益工具 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0557 |
资本公积 |
CAP_RSRV |
指基金资本公积科目的余额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0558 |
其他综合收益 |
OTH_SYNT_ INCM |
指基金未在当期损益中确认的利得和损失 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD000332其他综合收益 |
直接引用 |
|
DUR0559 |
专项储备 |
SPCL_STOR |
指基金根据国家规定提 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部 |
— |
元 |
— |
— |
表 13 资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
E |
取的各类专项基金的储备余额 |
|
令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0560 |
盈余公积 |
SURP_RSRV |
指基金盈余公积科目的余额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD000336盈余公积 |
直接引用 |
|
DUR0561 |
未分配利润 |
N_ALLOT_P RFT |
指基金累计未分配的净利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0562 |
所有者权益合计 |
OWNER_EQU T_TOT |
指基金所有者权益科目的总和 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD000316所有者权益合计 |
直接引用 |
|
DUR0563 |
负债和所有者权益总计 |
LBLT_AND_ OWNER_EQU T_TOT |
指基金所有负债和所有者权益科目的总和 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
6.4.4.3 利润表
利润表是指基金存续期间，记录基金在一定时期内的经营成果信息，包括营业总收入、营业收入等，利润表应符合表14。
表 14 利润表
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代 码编号 |
度 量单位 |
相关数据元 |
关 系类型 |
|
DUR0601 |
营业总收入 |
BSNS_TOT_E |
指基金在一定期间内从事 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部 |
— |
元 |
— |
— |
表 14 利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
NING |
投资、管理、运用等业务活动所取得的总收入 |
|
令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0602 |
营业收入 |
BSNS_ENING |
指基金从事投资、管理、运用等业务活动所取得的收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00031 4 营业收入 |
直接引用 |
|
DUR0603 |
利息收入 |
INTR_ENING |
指基金因投资债券、存款等而取得的利息收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0604 |
投资收益 |
INVMT_INCM |
指基金因投资股票、债券等而取得的收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00033 1 投资收益 |
直接引用 |
|
DUR0605 |
公允价值变动收益 |
FAJ_VAL_CHG_I NCM |
指基金持有的金融资产因公允价值变动而取得的收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0606 |
汇兑收益 |
EXCH_INCM |
指基金因汇率波动而取得的汇兑收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部， |
— |
元 |
— |
— |
表 14 利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0607 |
资产处置收益 |
ASET_TRT_INCM |
指基金处置资产所取得的处置收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0608 |
其他收益 |
OTH_INCM |
指基金从事投资、管理、运用等业务活动所取得的除上述以外的其他收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0609 |
其他业务收入 |
OTH_BIZ_ENING |
指基金从事除投资、管理、运用等业务活动以外的其他业务所取得的收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00034 2 其他 业务收入 |
直接引用 |
|
DUR0610 |
营业总成本 |
BSNS_TOT_COST |
指基金在一定期间内从事投资、管理、运用等业务活动所取得的总成本 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0611 |
营业成本 |
BSNS_COST |
指基金从事投资、管理、运用等业务活动所发生的成本 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0612 |
利息支出 |
INTR_EXPDT |
指基金因债券、存款等而 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部， |
— |
元 |
— |
— |
表 14 利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
发生的利息支出 |
|
财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0613 |
税金及附加 |
TAX_AND_SBJN |
指基金因从事投资、管理、运用等业务活动而应缴纳的税金及附加 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0614 |
销售费用 |
SELL_CHRG |
指基金为销售基金产品而发生的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0615 |
管理费用 |
MNGMT_CHRG |
指为管理基金而发生的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00031 9 管理费用 |
直接引用 |
|
DUR0616 |
研发费用 |
RSRCH_DVLP_CH RG |
指为研发投资策略、产品等而发生的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0617 |
财务费用 |
FIN_CHRG |
指基金因借款等而发生的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部， |
— |
元 |
— |
— |
表 14 利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0618 |
管理人报酬 |
SPVSR_PAY |
指基金支付给管理人的报酬 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0619 |
托管费 |
CSTD_FEE |
指基金支付给托管人的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00029 0 托管费 |
直接引用 |
|
DUR0620 |
投资顾问费 |
INVMT_ADVSR_F EE |
指基金支付给投资顾问的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00029 6 投资顾问费 |
直接引用 |
|
DUR0621 |
信用减值损失 |
CRDT_DECIV_LO SS |
指基金因债务人违约而遭受的信用损失 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0622 |
资产减值损失 |
ASET_DECIV_LO SS |
指基金因资产价值下降而遭受的减值损失 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0623 |
其他费用 |
OTH_CHRG |
指基金从事投资、管理、 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部， |
— |
元 |
— |
— |
表 14 利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
运用等业务活动所发生的除上述以外的其他支出 |
|
财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0624 |
营业利润 |
BSNS_PRFT |
指基金在一定期间内从事投资、管理、运用等业务活动所取得的利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0625 |
营业外收入 |
BSNS_OUTSD_EN ING |
指基金从事除投资、管理、运用等业务活动以外的其他业务所取得的收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
BD00031 5 营业外收入 |
直接引用 |
|
DUR0626 |
营业外支出 |
BSNS_OUTSD_EX PDT |
指基金从事除投资、管理、运用等业务活动以外的其他业务所发生的支出 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0627 |
利润总额 |
PRFT_TOT_AMT |
指基金在一定期间内实现的利润总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0628 |
所得税费用 |
INCM_TAX_CHRG |
指基金因纳税而发生的所得税费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部， |
— |
元 |
— |
— |
表 14 利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
财会〔2022〕14 号 |
|
|
|
|
|
DUR0629 |
净利润 |
NET_PRFT |
指基金在一定期间内实现的净利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0630 |
持续经营净利润 |
CTNS_MANG_NET _PRFT |
指基金在一定期间内实现的持续经营净利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0631 |
终止经营净利润 |
CNL_MANG_NET_ PRFT |
指基金在一定期间内实现的终止经营净利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0632 |
其他综合收益的税后净额 |
OTH_SYNT_INCM _AFT_TAX_NET_ AMT |
指基金的其他综合收益减去所得税后的净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0633 |
综合收益总额 |
SYNT_INCM_TOT _AMT |
指基金在一定期间内实现的包括净利润和其他综合收益在内的综合收益总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38 号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
6.4.4.4 现金流量表
现金流量表是指基金存续期间，现金的流入和流出情况，包括经营活动现金流入总计、经营活动现金流出总计等，现金流量表应符合表15。
表 15 现金流量表
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR0701 |
经营活动现金流入总计 |
OPRTA_CASH_I NFL_TOT |
指基金在经营活动中，从客户、投资者或其他方面收到的现金总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0702 |
销售商品、提供劳务收到的现金 |
SELL_PROD_PR VD_LAB_SERV_ RCV_CASH |
指基金销售商品或提供劳务所收到的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0703 |
处置证券投资收到的现金净额 |
TRT_SEC_INVM T_RCV_CASH_N ET_AMT |
指基金处置证券投资所收到的现金净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0704 |
买入返售金融资产净减少额 |
RM_CAP_F_SAL E_NET_DCRS_A MT |
指当期买入返售金融资产科目期初余额与期末余额的差额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0705 |
卖出回购金融资产款净增加额 |
SAL_REPO_FIN AC_ASET_MONE Y_NET_ICRS |
指卖出回购金融资产款期末余额减去期初余额的差额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0706 |
取得利息收入收到的现金 |
GET_INTR_ENI NG_RCV_CASH |
指基金从投资中获得的利息收入所收到的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR0707 |
收到的税费返 |
RCV_TAX_REST |
指基金收到的与经营 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
还 |
|
有关的税费返还 |
|
令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
|
|
|
|
|
DUR070 8 |
收到其他与经营活动有关的现金 |
RCV_OTH_AND_O PRTA_ABOT_CAS H |
指基金收到的除上述各项之外的与经营活动有关的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR070 9 |
经营活动现金流出总计 |
OPRTA_CASH_OU TFL_TOT |
指基金在经营活动中，向客户、投资者或其他方面支付的现金总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 0 |
购买商品、接受劳务支付的现 金 |
BUY_PROD_ACPT _LAB_SERV_PAY _CASH |
指基金购买商品或接受劳务所支付的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 1 |
取得证券投资支付的现金净额 |
GET_SEC_INVMT _PAY_CASH_NET _AMT |
指基金取得证券投资所支付的现金净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 2 |
买入返售金融资产净增加额 |
RM_CAP_F_SALE _NET_ICRS |
指买入返售金融资产期末余额减去期初余额的差额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
|
|
号 |
|
|
|
|
|
DUR071 3 |
卖出回购金融资产款净减少额 |
SAL_REPO_FINA C_ASET_MONEY_ NET_DCRS_AMT |
指卖出回购金融资产款期初余额减去期末余额的差额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 4 |
支付给职工以及为职工支付的现金 |
PAY_TO_EMP_AN D_EMP_PAY_CAS H |
指基金支付给职工以及为职工支付的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 5 |
支付的各项税费 |
PAY_EACH_TAX |
指基金支付的各项税费 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 6 |
支付其他与经营活动有关的现金 |
PAY_OTH_AND_O PRTA_ABOT_CAS H |
指基金支付除上述各项之外的与经营活动有关的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 7 |
经营活动产生的现金流量净额 |
OPRTA_ICRD_CA SH_FLOW_NET_A MT |
指基金在经营活动中产生的现金流量净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR071 |
投资活动现金 |
INV_ACTV_CASH |
指基金在投资活动中所取 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
8 |
流入总计 |
_INFL_TOT |
得的现金总额 |
|
部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
|
|
|
|
|
DUR071 9 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 |
TRT_FXD_ASET_ ITGBL_ASET_AN D_OTH_LNG_ASE T_RCV_CASH_NE T_AMT |
指基金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 0 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
TRT_SUBDR_AND _OTH_BSNS_UNI T_RCV_CASH_NE T_AMT |
指基金处置子公司及其他营业单位所收到的现金净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 1 |
收到其他与投资活动有关的现金 |
RCV_OTH_AND_I NV_ACTV_ABOT_ CASH |
指基金收到的除上述各项之外的与投资活动有关的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 2 |
投资活动现金流出总计 |
INV_ACTV_CASH _OUTFL_TOT |
指基金在投资活动中所支付的现金总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 3 |
购建固定资产、无形资产和其 |
PRCH_FXD_ASET _ITGBL_ASET_A |
指基金购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
他长期资产支付的现金 |
ND_OTH_LNG_AS ET_PAY_CASH |
支付的现金 |
|
相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
|
|
|
|
|
DUR072 4 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
GET_SUBDR_AND _OTH_BSNS_UNI T_PAY_CASH_NE T_AMT |
指基金取得子公司及其他营业单位所支付的现金净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 5 |
支付其他与投资活动有关的现金 |
PAY_OTH_AND_I NV_ACTV_ABOT_ CASH |
指基金支付除上述各项之外的与投资活动有关的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 6 |
投资活动产生的现金流量净额 |
INV_ACTV_ICRD _CASH_FLOW_NE T_AMT |
指基金在投资活动中产生的现金流量净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 7 |
筹资活动现金流入总计 |
FUND_RSN_ACTV T_CASH_INFL_T OT |
指基金在筹资活动中，从客户、投资者或其他方面收到的现金总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR072 8 |
认购/申购收到的现金 |
SUBSC_AFP_RCV _CASH |
指基金在筹资活动中，从投资者认购/申购中收到的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR072 9 |
取得借款收到的现金 |
GET_LOAN_RCV_ CASH |
指基金在筹资活动中，从借款中收到的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 0 |
收到其他与筹资活动有关的现金 |
RCV_OTH_AND_F UND_RSN_ACTVT _ABOT_CASH |
指基金收到的除上述各项之外的与筹资活动有关的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 1 |
筹资活动现金流出总计 |
FUND_RSN_ACTV T_CASH_OUTFL_ TOT |
指基金在筹资活动中，向客户、投资者或其他方面支付的现金总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 2 |
赎回支付的现金 |
REDEM_PAY_CAS H |
指基金在筹资活动中，向投资者赎回支付的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 3 |
偿还借款支付的现金 |
RP_LOAN_PAY_C ASH |
指基金在筹资活动中，向借款人偿还借款支付的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 4 |
偿付利息支付的现金 |
PAYBK_INTR_PA Y_CASH |
指基金在筹资活动中，向借款人偿付利息支付的现 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
|
|
|
金 |
|
相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
|
|
|
|
|
DUR073 5 |
分配支付的现金 |
ALLOT_PAY_CAS H |
指基金在筹资活动中，向投资者分配支付的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 6 |
支付其他与筹资活动有关的现金 |
PAY_OTH_AND_F UND_RSN_ACTVT _ABOT_CASH |
指基金支付除上述各项之外的与筹资活动有关的现金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 7 |
筹资活动产生的现金流量净额 |
FUND_RSN_ACTV T_ICRD_CASH_F LOW_NET_AMT |
指基金在筹资活动中产生的现金流量净额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 8 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
EXCH_RT_CHG_C ASH_AND_CASH_ EQUV_EFCT |
指由于汇率波动导致的基金现金及现金等价物的外币金额的账面价值的变化 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR073 9 |
现金及现金等价物净增加额 |
CASH_AND_CASH _EQUV_NET_ICR S |
指基金在一定会计期间内现金及现金等价物的增加量 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
表 15 现金流量表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编号 |
度量 单位 |
相关数据元 |
关系 类型 |
|
DUR074 0 |
期初现金及现金等价物余额 |
S_CASH_AND_CA SH_EQUV_BAL |
指在一定会计期间开始 时，基金持有的现金及现金等价物的金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
|
DUR074 1 |
期末现金及现金等价物余额 |
E_CASH_AND_CA SH_EQUV_BAL |
指在一定会计期间结束 时，基金持有的现金及现金等价物的金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 38号；【规范性文件】《资产管理产品相关会计处理规定》，财政部，财会〔2022〕14号 |
— |
元 |
— |
— |
数据元引用代码取值见表16。
表 16 数据元引用代码取值
|
代码编号 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
01 |
已申报 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
02 |
已受理 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
03 |
已反馈 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
04 |
已回复 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
05 |
已注册 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
06 |
已发行 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0001 |
项目状态 |
07 |
已上市 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0002 |
申报类型 |
01 |
扩募 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0002 |
申报类型 |
02 |
首发 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0003 |
审核注册文件类型 |
02 |
申报稿 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0003 |
审核注册文件类型 |
04 |
封卷稿 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0003 |
审核注册文件类型 |
06 |
问询文件 |
1 级 2 位编码 |
|
DDEC0003 |
审核注册文件类型 |
07 |
回复文件 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0001 |
战略投资者类型 |
01 |
原始权益人及其同一控制下关联方 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0001 |
战略投资者类型 |
02 |
其他专业机构投资者 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0002 |
发行类型 |
01 |
首发 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0002 |
发行类型 |
02 |
扩募 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0002 |
发行类型 |
0201 |
定向扩募 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0002 |
发行类型 |
0202 |
向原持有人配售 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0002 |
发行类型 |
0203 |
公开扩募 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0003 |
底层资产权益类型 |
01 |
产权类 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0003 |
底层资产权益类型 |
02 |
经营权类 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0003 |
底层资产权益类型 |
0201 |
特许经营权类 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0003 |
底层资产权益类型 |
0202 |
经营收益权类 |
2 级 4 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
01 |
交通设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
02 |
能源设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
03 |
市政设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
04 |
生态环保 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
05 |
仓储物流 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
06 |
产业园区 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
07 |
新型设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
08 |
租赁住房 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
09 |
水利设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
10 |
文化旅游 |
1 级 2 位编码 |
59
表 16 数据元代码取值（续）
|
代码编号 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
11 |
消费设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
12 |
养老设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
13 |
商业综合体 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
14 |
商业零售 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
15 |
商业办公 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
16 |
酒店 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0004 |
底层资产类型 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0005 |
底层资产性质类型 |
01 |
基础设施 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0005 |
底层资产性质类型 |
02 |
商业不动产 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0006 |
计划管理人类型 |
01 |
证券公司 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0006 |
计划管理人类型 |
02 |
券商资管 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0006 |
计划管理人类型 |
03 |
基金子公司 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0006 |
计划管理人类型 |
04 |
保险资管 |
1 级 2 位编码 |
|
DRAI0006 |
计划管理人类型 |
05 |
信托机构 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0001 |
交易场所 |
01 |
上海证券交易所 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0001 |
交易场所 |
02 |
深圳证券交易所 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
交易方式 |
01 |
竞价 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
交易方式 |
02 |
大宗 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
交易方式 |
03 |
报价 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
交易方式 |
04 |
询价 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
交易方式 |
05 |
指定对手方 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
交易方式 |
06 |
协议交易 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
财务报表类型 |
01 |
季度报告 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
财务报表类型 |
02 |
中期报告 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
财务报表类型 |
03 |
年期报告 |
1 级 2 位编码 |
[1] 财政部.《企业会计准则》（财政部令第33号）.2006年
[2] 中国证券监督管理委员会.《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（证监会〔2014〕49号）.2014年
[3] 《中华人民共和国证券投资基金法》.2015年
[4] 财政部.《资产管理产品相关会计处理规定》（财会〔2022〕14号）.2022年
[5] 上海证券交易所.《上海证券交易所交易规则（2023修订）》（上证发〔2023〕32号）.2023年
[6] 深圳证券交易所.《深圳证券交易所交易规则（2023修订）》（深证上〔2023〕98号）.2023年
[7] 中国证券监督管理委员会.《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）>第五十条的决定（证监会公告〔2023〕55号）》.2023年
[8] 中国证券监督管理委员会.《证券期货业统计指标标准指引（2025年修订）》（证监会公告〔2025〕 9号）.2025年
[9] 中国证券监督管理委员会.《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》（证监会公告〔2025〕21号）.2025年
[10] 中国证券监督管理委员会.《关于推动不动产投资信托基金（REITs）市场高质量发展有关工作的通知》（证监发〔2025〕63号）.2025年
[11] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》 （上证发〔2025〕138号）.2025年
[12] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第1号—审核关注事项（试行）》（上证发〔2025〕139号）.2025年
[13] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第2号—发售业务（试行）》（上证发〔2025〕140号）.2025年
[14] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第3号—扩募及新购入不动产（试行）》（上证发〔2025〕141号）.2025年
[15] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第6号—年度报告（试行） ）》（上证发〔2025〕144号）.2025年
[16] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第7号—中期报告和季度报告（试行）》（上证发〔2025〕145号）.2025年
[17] 上海证券交易所.《关于发布<上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务指南第1号—发售上市业务办理>的通知》（上证函〔2025〕4381号）.2025年
[18] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）>的通知》（深证上〔2025〕1519号）.2025年
[19] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第1号—审核关注事项（试行）>的通知》（深证上〔2025〕1520号）.2025年
[20] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第2号—发售业务（试行）>的通知》（深证上〔2025〕1521号）.2025年
[21] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第3号—扩募及新购入不动产（试行）>的通知》（深证上〔2025〕1522号）.2025年
[22] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第6号—年度报告（试行）>的通知》（深证上〔2025〕1525号）.2025年
[23] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第7号—中期报告和季度报告（试行）>的通知》（深证上〔2025〕1526号）.2025年
[24] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指南第1号— —发售上市业务办理>的通知》（深证上〔2025〕1512号 ）.2025年
