JR
中 华 人 民 共 和 国 金 融 行 业 标 准
JR/T 0331.5—2025
证券期货业业务域数据元规范第 5 部分：企业资产证券化业务
Bus iness domain data element specificat ion of secur it ies and futures
industry—Part5:Asset-backed securit ization
2025 - 10 - 10 发布 2025 - 10 - 10 实施
中 国证 券监 督 管理 委 员会 发 布
目 次
I
本文件按照GB/T 1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。
本文件是JR/T 0331《证券期货业业务域数据元规范》的第5部分。JR/T 0331已经发布了以下部分： ——第4部分：证券交易所业务。
——第5部分：企业资产证券化业务。
本文件由中国证券监督管理委员会提出。
本文件由全国金融标准化技术委员会（SAC/TC 180）归 口。
本文件起草单位：中证数据有限责任公司、中国证券监督管理委员会科技监管司、中国证券监督管理委员会债券监管司、上海证券交易所、深圳证券交易所。
本文件主要起草人：陈华、汪萌、卢大彪、郭永强、王东、王书朦、毛婧宁、施凯英、王俊、朱旭、章奕、李晋、朱立、罗文栋。
随着法律基础制度的完善、政策的鼓励，企业资产证券化业务进入快速发展期，市场规模不断壮大，成为企业融资的重要方式之一。当前，企业资产证券化业务数据建设方面存在业务专属名称较多、非结构化数据较多、参与者众多且各方数据口径不一、信息透明度低、不同基础资产类型之间数据差异较大、标准化难度较大等问题，为行业监管和统计分析带来诸多不便。为推动建立企业资产证券化业务通用数据规范，提升行业数据治理水平，支持行业信息共享平台建设及监管信息化，开展了企业资产证券化业务数据元标准编制工作。《证券期货业业务域数据元规范》系列标准拟由6个部分构成：
——第1部分：证券公司业务。 目的在于规范证券公司业务域数据元。
——第2部分：基金公司业务。 目的在于规范基金公司业务域数据元。
——第3部分：期货公司业务。 目的在于规范期货公司业务域数据元。
——第4部分：证券交易所业务。 目的在于规范证券交易所业务域数据元。
——第5部分：企业资产证券化业务。 目的在于规范企业资产证券化业务域数据元。
——第6部分：公开募集基础设施证券投资基金业务。 目的在于规范公开募集基础设施证券投资基金业务域数据元。
本文件依托企业资产证券化业务实际操作流程，选取企业资产证券化业务中业务特征较为明显，并具有广泛适用性的一组数据元素集合，记录企业资产证券化产品全生命周期的业务活动。按照体系化、规范化的数据元框架定义要求，通过溯源权威法规、细化技术属性、完善约束规则等步骤，形成一套业务分类清晰、名称定义准确、关联关系完善的数据元标准，为企业资产证券化业务相关领域数据建设和应用工作提供指导和参考。
证券期货业业务域数据元规范 第 5 部分：企业资产证券化业务
本文件规定了证券期货业企业资产证券化业务的数据元分类、数据元描述及规则、数据元、数据元引用代码目录。
本文件适用于企业资产证券化业务各参与方开展数据收集、治理等各项数据类相关工作。
下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。
GB 32100 法人和其他组织统一社会信用代码编码规则
GB/T 2260 中华人民共和国行政区划代码
GB/T 4754 国民经济行业分类
GB/T 12402 经济类型分类与代码
GB/T 18391.1—2009 信息技术 元数据注册系统(MDR) 第1部分：框架
JR/T 0135 贷款统计分类及编码
JR/T 0176.1 证券期货业数据模型 第1部分：抽象模型设计方法
JR/T 0183 证券期货业投资者识别码
JR/T 0249—2022 证券业登记结算核心术语
JR/T 0304.1 证券期货业基础数据元规范 第1部分：基础数据元
下列术语和定义适用于本文件。
3.1
数据元 data element
由一组属性规定其定义、标识、表示和允许值的数据单元。
[来源：GB/T 18391.1—2009，3.3.8]
3.2
企业资产证券化 asset-backed securit ization
以基础资产所产生的现金流为偿付支持，通过结构化等方式进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动。
3.3
特定目的载体 special purpose vehicle
证券公司、基金管理公司子公司、保险资产管理公司等为开展企业资产证券化业务专门设立的资产支持专项计划或者国家主管部门认可的其他特殊目的实体。
3.4
基础资产 underly ing assets
根据穿透原则在资产支持专项计划中现金流最终偿付的来源。
3.5
原始权益人 originator
向资产支持专项计划转移其合法拥有的基础资产以获得资金的主体。
3.6
特定原始权益人 specific originator
业务经营可能对资产支持专项计划及资产支持证券投资者的利益产生重大影响的原始权益人（3.5）。
3.7
资产支持证券项目发起人 asset-backed securities project originator
对资产支持证券挂牌条件、投资价值、投资决策判断、投资者利益等事项产生重要影响的参与主体。注：具体包括特定原始权益人、增信机构，以及依托其资产收入作为基础资产现金流来源并获得融资的主体等。
3.8
重要现金流提供方 important cash flow provider
对资产支持专项计划现金流的提供有重大影响的主体，提供的现金流金额占基础资产现金流总额的比例超15%的单一主体，或提供的现金流金额占基础资产现金流总额的比例超20%的单一主体及其关联方。
3.9
双层交易结构 dual-class transaction structure
当基础资产（3.4）类型为单笔或少笔（原则上10笔以下）信托受益权、委托贷款债权、私募基金受益权时，将基础资产（3.4）转换为可交易的证券而设计的一系列法律、金融和操作安排。
本文件依托企业资产证券化业务实际操作流程，将企业资产证券化业务全生命周期划分为四个阶段，每个阶段再细化为多个业务单元。对企业资产证券化业务所涉及的数据元进行梳理归纳时，针对每个业务单元所产生的信息项进行梳理，甄别出具有强业务含义的信息项。在此基础上，进行信息项的汇总，从而形成本阶段所产生的数据元列表。企业资产证券化业务数据元框架详见图1，各阶段企业资产证券化业务数据元列表，包括：
a） 项目筹备阶段：
1） 涉及的业务单元主要包括：项目策划、尽职调查及制作申报材料、材料申报及产品推广筹备；
2） 具备强业务含义的信息项与项目发行阶段产生的信息项高度重复；
3） 数据元可参照项目发行阶段数据元内容；
b） 项目发行阶段：
1） 涉及的业务单元主要包括：专项计划设立及销售、基金业协会备案、挂牌审核；
2） 产生的数据元列表主要包括：资产支持专项计划基本信息、资产支持证券基本信息、发行人信息、交易结构及参与人信息、备案审核信息；
c） 项目存续阶段：
1） 涉及的业务单元主要包括：存续期管理、信息披露、转让交易；
2） 产生的数据元列表主要包括：投资者持有信息、基础资产信息、现金流归集与循环购买信息、风险管理信息、收益分配信息、信息披露共性信息、资产支持专项计划财务信息；
d） 项目终止阶段：
1） 涉及的业务单元主要是终止清算；
2） 产生的数据元列表是产品清算信息。
图 1 企业资产证券化业务数据元框架
名称：数据元编号
说明：为数据元分配的唯一编号。
约束：必选
备注：数据元编号编码规则应符合表1。
表 1 数据元编号编码规则
|
编码位数 |
说明 |
|
第 1~3 位 |
字符型，长度3 位，用于分配给不同业务阶段的数据元使用，包括：ISS：项目发行阶段数据元；DUR：项目存续阶段数据元；CNL：项目终止阶段数据元。 |
|
第 4~5 位 |
数值型，长度2 位，用于分配给不同数据元列表的数据元使用，包括： a） 项目发行阶段：01：资产支持专项计划基本信息数据元；02：资产支持证券基本信息数据元；03：发行人信息数据元；04：交易结构与参与人信息数据元；05：备案审核信息数据元； b） 项目存续阶段：01：投资者持有信息数据元；02：基础资产共性信息数据元；03：债权类基础资产信息数据元；04：未来营收类基础资产信息数据元；05：不动产持有类基础资产信息数据元；06：现金流归集与循环购买信息数据元；07：风险管理信息数据元；08：收益分配信息数据元；09：信息披露共性信息数据元；10：资产支持专项计划资产负债表数据元；11：资产支持专项计划利润表数据元； c） 项目终止阶段：01：产品清算信息数据元。 |
|
第 6~7 位 |
数值型，长度2 位，由数字组成，表示顺序编号，从 00 至 99。 |
名称：中文名称
说明：描述数据元的中文名称。
约束：必选
备注：数据元中文名称命名规则应符合JR/T 0304.1。
名称：英文名称
说明：描述数据元在实施到物理平台时采用的英文字段名，由字母、数字及下划线构成，原则上不超过30个字符，名称采用尽量简洁的英文缩写，单词之间通过下划线进行区隔。
约束：必选
备注：无
名称：业务含义
说明：描述数据元的业务详细说明信息。
约束：必选
备注：无
名称：数据类型
说明：描述数据元在实施到物理平台时采用的数据类型。
约束：必选
备注：数据类型应符合JR/T 0176.1附录A的要求，包括：C 字符型、B 布尔型、N 数值型、D 日期型、E 枚举型。
名称：制定依据
说明：描述数据元的来源出处，包括法律法规、部门规章、规范性文件、国家标准、行业标准、接口规范。
约束：必选
备注：无
名称：代码编码
说明：数据元值域为枚举值类型时规定的代码编码。
约束：可选
备注：编码规则应符合表2。
表 2 代码编码编写规则
|
编码位数 |
说明 |
|
第 1 位 |
长度 1 位，为字母 D，代表代码。 |
|
第 2~4 位 |
字符型，长度 3 位，代表代码的分类，包括：ISS：项目发行阶段；DUR：项目存续阶段；CNL：项目终止阶段。 |
|
第 5~8 位 |
长度 4 位，由数字组成，表示顺序编号，从 0000 至 9999。 |
名称：度量单位
说明：描述属于数值类型的数据元值的度量单位。
约束：可选
备注：无
企业资产证券化业务数据元共包含17张企业资产证券化业务数据元列表，其中，项目发行阶段5张、项目存续阶段11张、项目终止阶段1张，企业资产证券化业务数据元目录框架详见图2：
图 2 企业资产证券化业务数据元目录框架
资产支持专项计划基本信息是指企业资产支持专项计划的基本信息，包括资产支持专项计划设立日期、分层明细、外部增信措施等，资产支持专项计划基本信息应符合表3。
表 3 资产支持专项计划基本信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
ISS0101 |
资产支持专项计划全称 |
ASET_SUPT_SPCL _PLAN_FNAME |
指证券公司、基金管理公司子公司为开展企业资产证券化 业务专门设立的资产支持专项计划的中文全称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告 〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0102 |
资产支持专项计划设立日期 |
ASET_SUPT_SPCL _PLAN_CRT_DATE |
指计划管理人公告资产支持专项计划成立之日 |
D |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告 〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0103 |
资产支持专项计划法定到期日期 |
ASET_SUPT_SPCL _PLAN_LEGAL_MA T_DATE |
指资产支持专项计划最晚结束的日期 |
D |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
— |
|
ISS0104 |
资产支持专项计划状态 |
ASET_SUPT_SPCL _PLAN_STS |
指资产支持专项计划运行的状态 |
E |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告 〔2014〕49 号 |
DISS0001 |
— |
|
ISS0105 |
资产支持专项计划计划发行规模 |
ASET_SUPT_SPCL _PLAN_PLAN_ISS _SCALE |
指资产支持专项计划的计划发行金额，以发行公告为准 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
ISS0106 |
资产支持专项计划实际发行规模 |
ASET_SUPT_SPCL _PLAN_ACTUL_IS S_SCALE |
指资产支持专项计划的实际 发行金额，以发行结果公告为准 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
7
表 3 资产支持专项计划基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
ISS0107 |
资产支持专项计划未偿本金规模 |
ASET_SUPT_SPCL_ PLAN_N_CMPN_CPS _SCALE |
指资产支持专项计划尚未兑付的本金规模 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
ISS0108 |
资产支持专项计划总份数 |
ASET_SUPT_SPCL_ PLAN_TOT_NOC |
指同一资产支持专项计划下各级资产支持证券份数之和 |
N |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0109 |
优先级资产支持证券份数 |
PRIO_ASET_SUPT_ SEC_NOC |
指优先级资产支持证券的发行数量，优先级资产支持证券指资产支持专项计划设置的享有优先受益权的证券 |
N |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0110 |
次级资产支持证券份数 |
JUN_ASET_SUPT_S EC_NOC |
指次级资产支持证券的发行数量，次级资产支持证券指资产支持专项计划设置的收益分配顺序在优先级之后的证券 |
N |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0111 |
分层明细 |
LVL_DTL |
指同一资产支持专项计划下，资产支持证券分层情况，包括资产支持证券级别、本级资产支持证券份数占总份数的比例，以《计划说明书》中所载分层明细为准 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0112 |
内部增信措施 |
INSD_INC_CRDT_M SRS |
指用于区分内部增信措施类别的代码，通过资产支持证券项目发起人提供更多的连带责任而提高资产支持 |
E |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号；【接口规范】《上 |
DISS0002 |
— |
表 3 资产支持专项计划基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
证券的信用级别 |
|
交所数据接口规范V1.1.0》，中国证监会中央监管信息平台，2021 |
|
|
|
ISS0113 |
原始权益人风险自留比例 |
ORIG_EQUT_PSN_R ISK_RETEN_RATE |
指原始权益人持有的资产支持专项计划的证券票面金额合计占该计划全部证券票面金额合计的比例 |
N |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0114 |
外部增信措施 |
EXTR_INC_CRDT_M SRS |
指用于区分外部增信措施类别的代码，第三方信用增级机构根据在相关法律文件中所承诺的义务和责任，向企业资产证券化交易的其他参与机构提供一定程度的信用保护，并为此承担相应风险 |
E |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号；【接口规范】《上交所数据接口规范V1.1.0》，中国证监会中央监管信息平台，2021 |
DISS0003 |
— |
|
ISS0115 |
基础资产类型 |
BASE_ASET_TYPE |
指用于区分基础资产所属类型的代码 |
E |
【规范性文件】《关于建议执行<资产证券化基础资产分类标准>的函》，中国证券监督管理委员会债券部，债券部函 〔2019〕129 号 |
DISS0004 |
— |
|
ISS0116 |
创新标签 |
INOVT_LBL |
指用于区分资产支持专项计划所属创新种类的代码 |
E |
【规范性文件】《关于建议执行<资产证券化基础资产分类标准>的函》，中国证券监督管理委员会债券部，债券部函 〔2019〕129 号 |
DISS0005 |
— |
|
ISS0117 |
双层交易结构标志 |
DUAL_CLASS_TRAD _STKT_INDC |
指资产支持专项计划是否为双层交易结构，当原始权益人不直接将基础 |
B |
【规范性文件】《关于建议执行<资产证券化基础资产分类标准>的函》，中国证 |
— |
— |
表 3 资产支持专项计划基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
资产转让于资产管理计划，而是将基础资产先转让于其他特定目的载体时，为双层交易结构 |
|
券监督管理委员会债券部，债券部函〔2019〕129 号 |
|
|
|
ISS0118 |
双层结构标签 |
DUAL_CLASS_STKT _LBL |
指用于区分在双层交易结构中特定目的载体类型的代码 |
E |
【规范性文件】《关于建议执行<资产证券化基础资产分类标准>的函》，中国证券监督管理委员会债券部，债券部函 〔2019〕129 号 |
DISS0006 |
— |
资产支持证券基本信息是指企业资产支持证券的基本信息，包括资产支持证券起息日、资产支持证券票面金额、资产支持证券票面利率等，资产支持证券基本信息应符合表4。
表 4 资产支持证券基本信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
ISS0201 |
资产支持证券全称 |
ASET_SUPT_SEC_F NAME |
指资产支持证券发行机构赋予债券的称谓 |
C |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320号 |
— |
— |
|
ISS0202 |
资产支持证券代码 |
ASET_SUPT_SEC_C DE |
指唯一识别资产支持证券的标识 |
C |
【规范性文件】《中国证券登记结算有限责任公司证券登记规则》，中国证券登记结算有限责任公司，中国结算发〔2025〕36 号 |
— |
— |
|
ISS0203 |
挂牌转让场所 |
LSTD_CEDER_PLAC |
指用于区分资产支持证券 |
E |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公 |
DISS0007 |
— |
表 4 资产支持证券基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
持有者进行挂牌转让交易场所的代码 |
|
司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕 49 号 |
|
|
|
ISS0204 |
资产支持证券起息日 |
ASET_SUPT_SEC_A CRL_D |
指资产支持证券开始计算应计利息的日期 |
D |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
— |
|
ISS0205 |
资产支持证券到期日 |
ASET_SUPT_SEC_M AT_D |
指资产支持证券到期兑付日期，即发行文件中约定的最后一次偿还本金的日期 |
D |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
— |
|
ISS0206 |
资产支持证券临近兑付日 |
ASET_SUPT_SEC_N EAR_RE_IMBRS_D |
指距离资产支持证券下一次兑付本金或利息最近的日期 |
D |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
— |
|
ISS0207 |
资产支持证券票面金额 |
ASET_SUPT_SEC_P AR_AMT |
指资产支持证券的面值，以发行公告为准 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
ISS0208 |
资产支持证券计划发行规模 |
ASET_SUPT_SEC_P LAN_ISS_SCALE |
指资产支持证券的计划发行金额，以发行文件中约定的为准 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
ISS0209 |
资产支持证券实际发行规模 |
ASET_SUPT_SEC_A CTUL_ISS_SCALE |
指资产支持证券的实际发行金额，以发行结果公告为准 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
ISS0210 |
资产支持证券未偿本 |
ASET_SUPT_SEC_N |
指资产支持证券尚未兑付的本金规 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中 |
— |
元 |
表 4 资产支持证券基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
金规模 |
_CMPN_CPS_SCALE |
模 |
|
国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
|
|
|
ISS0211 |
资产支持证券票面利率 |
ASET_SUPT_SEC_P AR_RATE |
指资产支持证券的票面利率 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
— |
|
ISS0212 |
资产支持证券发行利率 |
ASET_SUPT_SEC_I SS_RATE |
指资产支持证券的发行利率 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
— |
|
ISS0213 |
资产支持证券还本方式 |
ASET_SUPT_SEC_R TN_SELF_MODE |
指资产支持证券的债务人向持有人偿还本金的方式 |
E |
【接口规范】《上交所数据接口规范 V1.1.0》，中国证监会中央监管信息平台，2021 |
DISS0008 |
— |
|
ISS0214 |
资产支持证券付息方式 |
ASET_SUPT_SEC_P AY_INTR_MODE |
指资产支持证券的债务人向持有人付息的方式 |
E |
【接口规范】《上交所数据接口规范 V1.1.0》，中国证监会中央监管信息平台，2021 |
DISS0009 |
— |
|
ISS0215 |
资产支持证券付息频率 |
ASET_SUPT_SEC_P AY_INTR_FRQU |
指用于区分资产支持证券的债务人向持有人付息频率的代码 |
E |
【接口规范】《上交所数据接口规范 V1.1.0》，中国证监会中央监管信息平台，2021 |
DISS0010 |
— |
|
ISS0216 |
资产支持证券选择权类型 |
ASET_SUPT_SEC_O PT_TYPE |
指用于区分资产支持证券所附选择权类型的代码 |
E |
【接口规范】《深交所数据接口规范 _V_A1.52》，中国证监会中央监管信息平台，2015；【接口规范】《上交所数据接口规范_V_A3.16》，中国证监会中央监管信息平台，2016 |
DISS0011 |
— |
|
ISS0217 |
资产支持证券信用级 |
ASET_SUPT_SEC_C |
指资产支持证券信用级别 |
E |
【规范性文件】《债券统计制度》，中 |
DISS0012 |
— |
表 4 资产支持证券基本信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
别 |
RDT_LVL |
|
|
国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
|
|
发行人信息是指资产支持证券项目发起人的相关信息，包括原始权益人名称、原始权益人经济类型、实际融资人名称等，发行人信息应符合表5。
表 5 发行人信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
ISS0301 |
原始权益人名称 |
ORIG_EQUT_PS N_NAME |
指原始权益人的全称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0302 |
原始权益人统一社会信用代码 |
ORIG_EQUT_PS N_UNFY_SCTY_ CRDT_CDE |
指原始权益人的统一社会信用代码，统一社会信用代码应符合 GB 32100中对统一社会信用代码编码的规范 |
C |
【国家标准】GB 32100 |
— |
— |
|
ISS0303 |
原始权益人经济类型 |
ORIG_EQUT_PS N_ECMY_TYPE |
指原始权益人的经济类型，经济类型应符合 GB/T 12402 中的分类 |
C |
【国家标准】GB/T 12402 |
— |
— |
|
ISS0304 |
原始权益人注册地址 |
ORIG_EQUT_PS N_REG_ADDR |
指原始权益人营业执照上登记的地址 |
C |
【部门规章】《上市公司信息披露管理办法（2021年修订）》，中国证券监督管理委员会，证监会令第 182 号 |
— |
— |
表 5 发行人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
ISS0305 |
原始权益人主体评级 |
ORIG_EQUT_PSN_PTY _RATN |
指原始权益人主体评级 |
E |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
DISS0013 |
|
|
ISS0306 |
原始权益人行业类型 |
ORIG_EQUT_PSN_IDS TR_TYPE |
指原始权益人所属行业类别 |
C |
【国家标准】GB/T 4754 |
— |
— |
|
ISS0307 |
特定原始权益人标志 |
SPCF_ORIG_EQUT_PS N_INDC |
指原始权益人是否为特定原始权益人 |
B |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0308 |
实际融资人名称 |
ACTUL_FIN_PSN_NAM E |
指实际融资人的全称，实际融资人是依托其资产收入作为基础资产现金流来源，或者通过资产支持证券获得融资，或者结合专项计划交易安排认定的相关主体 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0309 |
实际融资人统一社会信用代码 |
ACTUL_FIN_PSN_UNF Y_SCTY_CRDT_CDE |
指实际融资人统一社会信用代码，统一社会信用代码应符合 GB 32100 中对统一社会信用代码编码的规范 |
C |
【国家标准】GB 32100 |
— |
— |
|
ISS0310 |
实际融资人经济类型 |
ACTUL_FIN_PSN_ECM Y_TYPE |
指实际融资人的经济类型，经济类型应符合 GB/T 12402 中的分类 |
C |
【国家标准】GB/T 12402 |
— |
— |
|
ISS0311 |
实际融资人注册地址 |
ACTUL_FIN_PSN_REG _ADDR |
指实际融资人营业执照上登记的地址 |
C |
【部门规章】《上市公司信息披露管理办法（2021 年修订）》，中国证券监督管理委员会，证监会令第 182 号 |
— |
— |
|
ISS0312 |
实际融资人主体 |
ACTUL_FIN_PSN_PTY |
指实际融资人主体评级，代码取值可用 |
E |
【规范性文件】《债券统计制度》，中 |
— |
— |
表 5 发行人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
评级 |
_RATN |
本文件中“ISS0305 原始权益人主体评级 ”数据元的分类代码取值 |
|
国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
|
|
|
ISS0313 |
实际融资人行业类型 |
ACTUL_FIN_PSN_CSR C_IDSTR_TYPE |
指实际融资人所属行业类型 |
C |
【国家标准】GB/T 4754 |
— |
— |
|
ISS0314 |
增信机构名称 |
INC_CRDT_ORG_NAME |
指增信机构的全称，增信机构指为资产支持专项计划提供增信措施的机构 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0315 |
增信机构统一社会信用代码 |
INC_CRDT_ORG_UNFY _SCTY_CRDT_CDE |
指增信机构的统一社会信用代码，统一社会信用代码应符合 GB 32100 中对统一社会信用代码编码的规范 |
C |
【国家标准】GB 32100 |
— |
— |
|
ISS0316 |
增信机构经济类型 |
INC_CRDT_ORG_ECMY _TYPE |
指增信机构经济类型，经济类型应符合GB/T 12402 中的分类 |
C |
【国家标准】GB/T 12402 |
— |
— |
交易结构与参与人信息是指以基础资产为中心，体现各参与人、特定目的载体与基础资产的关系，包括计划管理人名称、资产服务机构名称等，交易结构与参与人信息应符合表6。
表 6 交易结构与参与人信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
ISS0401 |
计划管理人名称 |
PLAN_SPVSR_N AME |
指资产支持专项计划管理人的全称，计划管理人是为资产支持证券持有人之利益，对专项计划进行管理及履行其他法定及约定职责的证券公司、基金管理公司子公司 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0402 |
计划管理人所属辖区 |
PLAN_SPVSR_B LNGS_JUR |
指计划管理人所属证监会监管辖区 |
E |
【部门规章】《关于修改<中国证监会派出机构监管职责规定>的决定》，中国证券监督管理委员会，证监会令第 199 号 |
DISS001 4 |
— |
|
ISS0403 |
资产服务机构名称 |
ASET_SRVC_OR G_NAME |
指资产服务机构的全称，资产服务机构在企业资产证券化业务中负责管理基础资 产，包括回收基础资产产生的现金流、对逾期基础资产进行催收和处置，并定期向管理人及投资者披露基础资产运营情况等 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0404 |
监管银行名称 |
RGTY_BNK_NAM E |
指为资产支持专项计划提供基础资产监管服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0405 |
托管人名称 |
CSTD_ORG_NAM E |
指为资产支持专项计划提供托管服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0406 |
信用评级机构名称 |
CRDT_RTAG_NA ME |
指为资产支持专项计划提供信用评级服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0407 |
法律顾问名称 |
LAW_ADVSR_NA ME |
指为资产支持专项计划提供法律服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监 |
— |
— |
表 6 交易结构与参与人信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
|
|
督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
|
|
|
ISS0408 |
会计师事务所名称 |
AF_NAME |
指为资产支持专项计划提供会计服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0409 |
登记托管机构名称 |
REG_CSTD_ORG_NA ME |
指为资产支持专项计划提供登记托管服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0410 |
评估机构名称 |
ASSMT_ORG_NAME |
指为资产支持专项计划提供资产评估服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0411 |
现金流预测机构名称 |
CASH_FLOW_FORC_ ORG_NAME |
指为资产支持专项计划提供现金流预测服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
ISS0412 |
销售机构名称 |
SELL_ORG_NAME |
指为企业资产支持专项计划提供证券销售服务的机构名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
备案审核信息是指企业资产证券化业务在基金业协会备案、交易所申请挂牌交易的信息，包括备案确认日期、备案编码等，备案审核信息应符合表7。
表 7 备案审核信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
ISS0501 |
备案确认日期 |
FLNG_CFRM_DATE |
指基金业协会出具备案确认函 的日期，以基金业协会所出具的备案函为准 |
D |
【规范性文件】《资产支持专项计划备案管理办法》，中国证券投资基金业协会，中基协函〔2014〕459 号 |
— |
— |
|
ISS0502 |
备案编码 |
FLNG_CDE |
指基金业协会为资产支持专项计划所出具的备案确认函所载编码 |
C |
【规范性文件】《资产支持专项计划备案管理办法》，中国证券投资基金业协会，中基协函〔2014〕459 号 |
— |
— |
|
ISS0503 |
无异议函出具日期 |
NOG_DSSNT_LTER _ISS_DATE |
指挂牌登记场所出具无异议函 的日期，以挂牌登记场所所出具的无异议函为准 |
D |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所资产支持证券业务规则>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕29 号 |
— |
— |
|
ISS0504 |
无异议函批文号 |
NOG_DSSNT_LTER _APRV_NBR |
指挂牌交易场所为资产支持专项计划所出具的无异议函所载批文号 |
C |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所资产支持证券业务规则>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕29 号 |
— |
— |
投资者持有信息是指企业资产支持证券持有者的相关信息，包括投资者类型、证券账户、持有份额等，投资者持有信息应符合表8。
表 8 投资者持有信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0101 |
投资者类型 |
INVST_TY PE |
指区分投资者类型的代码 |
C |
【规范性文件】《证券期货业统计指标标准指引（2025 年修订）》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2025〕 |
DDUR000 1 |
— |
表 8 投资者持有信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
|
|
9 号；【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2023 年修订）>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2023〕166 号；【规范性文件】《中央国债登记结算有限责任公司账户业务指引（V4.4）》，中央国债登记结算有限责任公司 |
|
|
|
DUR0102 |
投资者识别码 |
INVST_RE CG_CDE |
指由编码分配机构分配的识别证券期货业 投资者身份信息的唯一代码，代码编码应符合 JR/T 0183 中对投资者识别码的编码规范 |
N |
【行业标准】JR/T 0183 |
— |
— |
|
DUR0103 |
证券账户 |
SEC_ACCT |
指唯一区分证券账户的编码 |
C |
【行业标准】JR/T 0249—2022 |
|
|
|
DUR0104 |
持有份额 |
HOLD_SHR |
指持有资产支持证券的份额 |
N |
【规范性文件】《关于修订并发布<中国证券登记结算有限责任公司开放式证券投资基金及证券公司集合资产管理计划份额登记及资金结算业务指南>的通知》，中国证券登记结算有限责任公司 |
— |
— |
|
DUR0105 |
持有余额 |
HOLD_BAL |
指报告期末持有人所持有的资产支持证券余额 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
DUR0106 |
投资者所在地 |
INVST_AD DR |
指用于区分投资者所属地区（县（区）级）的代码，采用GB/T 2260 的县（区）级数字码，以投资者注册证券账户时所载信息为准 |
C |
【国家标准】GB/T 2260 |
— |
— |
6.3.2.1 基础资产共性信息
基础资产共性信息是指债权类、未来营收类和不动产持有类基础资产共性的信息，包括基础资产总额、基础资产出表标志等，基础资产共性信息应符合表9。
表 9 基础资产共性信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0201 |
基础资产总额 |
BASE_ASET_ TOT_AMT |
指企业资产证券化活动中基础资产所有者转让给特定目的载体的基础资产总额 |
N |
【规范性文件】《债券统计制度》，中国人民银行，中国证券监督管理委员会，银发〔2014〕320 号 |
— |
元 |
|
DUR0202 |
基础资产出表标志 |
BASE_ASET_ LIST_INDC |
指资产支持证券会计意见书给出的资产支 持证券项目发起人是否终止确认基础资产 的结论，终止确认或继续涉入为出表，继续确认为不出表 |
B |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
— |
|
DUR0203 |
基础资产循环购买标志 |
BASE_ASET_ CIR_BUY_IN DC |
指在资产支持专项计划存续期间，基础资产池中是否购入新的基础资产 |
B |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
DUR0204 |
专项计划账户收入金额 |
SPCL_PLAN_ ACCT_ENING _AMT |
指报告期内实际划转到专项计划账户的资 金，专项计划账户在某一时段内所发生的全部资金收入 |
N |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕 30 号 |
— |
元 |
|
DUR0205 |
专项计划账户支出金额 |
SPCL_PLAN_ ACCT_EXPDT _AMT |
指报告期内实际从专项计划账户划出的资 金，专项计划账户在某一时段内所发生的全部资金支出 |
N |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕 30 号 |
— |
元 |
|
DUR0206 |
专项计划账户余额 |
SPCL_PLAN_ ACCT_BAL |
指在某一时点下专项计划账户的余额 |
N |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕 30 号 |
— |
元 |
6.3.2.2 债权类基础资产信息
债权类基础资产信息是指债权类基础资产的信息，包括债务人名称、债务未偿本金余额等，债权类基础资产信息应符合表10。
表 10 债权类基础资产信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
DUR0301 |
债务状态 |
DEBT_STS |
指用于区分债权资产状态的代码，债权资产状态应符合 JR/T 0135 中对债权资产状态的分类和定义 |
C |
【行业标准】JR/T 0135 |
DDUR0002 |
— |
|
DUR0302 |
债务人名称 |
DEBT_PSN_NA ME |
指基础资产池中债权类资产所对应的债务人名称 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
|
DUR0303 |
债务未偿本金余额 |
DEBT_N_CMPN _CPS_BAL |
指债权资产未偿还本金余额 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
元 |
|
DUR0304 |
债务合同期限 |
DEBT_CNTR_T LMT |
指债权资产合同中约定的期限，期限规范应符合 JR/T 0135 中对债务期限的定义和规范 |
N |
【行业标准】JR/T 0135 |
— |
月 |
|
DUR0305 |
债务剩余期限 |
DEBT_RMN_TL MT |
指债权资产距离合同到期日剩余的期 限，期限规范应符合 JR/T 0135 中对债务期限的定义和规范 |
N |
【行业标准】JR/T 0135 |
— |
月 |
|
DUR0306 |
债务逾期期限 |
DEBT_OVRDU_ TLMT |
指未按照合同规定偿还本金或利息的贷款逾期天数，逾期期限规范应符合 JR/T 0135 中对逾期期限的定义和规范 |
N |
【行业标准】JR/T 0135 |
— |
天 |
|
DUR0307 |
债务利率 |
DEBT_RATE |
指债权资产合同中约定的年化利率 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条 |
— |
— |
表 10 债权类基础资产信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
|
|
件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕 165 号 |
|
|
|
DUR0308 |
债务还款方式 |
DEBT_PAYBK_MOD E |
指用于区分债权资产债务人还款方式的代码，债务还款方式规范应符合 JR/T 0135 中对债务还款方式的定义和规范 |
E |
【行业标准】JR/T 0135 |
DDUR0003 |
— |
|
DUR0309 |
债务担保方式 |
DEBT_GUART_MOD E |
指用于区分债权资产担保方式的代码 |
E |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
DDUR0004 |
— |
|
DUR0310 |
债务影子评级 |
DEBT_SHDW_RATN |
指信用评估机构出具的对基础资产的信用水平的大致判断 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
|
DUR0311 |
债务人所属地区 |
DEBT_PSN_BLNGS _AREA |
指用于区分债务人所属地区（县（区）级）的代码，采用 GB/T 2260的县（区）级数字码 |
C |
【国家标准】GB/T 2260 |
— |
— |
|
DUR0312 |
债务人行业类型 |
DEBT_PSN_IDSTR _TYPE |
指债务人所属行业类型 |
C |
【国家标准】GB/T 4754 |
— |
— |
|
DUR0313 |
债务人企业经济类型 |
DEBT_PSN_ENTRP _ECMY_TYPE |
指债务人经济类型,经济类型应符合 GB/T 12402 中的分类 |
C |
【国家标准】GB/T 12402 |
— |
— |
|
DUR0314 |
债务人企业规模 |
DEBT_PSN_ENTRP |
指用于区分债务人企业规模大小 |
E |
【法律法规】《统计上大中小微型企业 |
DDUR0005 |
— |
表 10 债权类基础资产信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
|
|
_SCALE |
的代码 |
|
划分办法(2017)》，国家统计局，国统字〔2017〕213 号 |
|
|
|
DUR0315 |
重要现金流提供方标志 |
IMPOT_CASH_FLO W_PRVD_PTY_IND C |
指债务人是否为重要现金流提供方 |
B |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
6.3.2.3 未来营收类基础资产信息
未来营收类基础资产信息是指未来营收类基础资产的信息，包括收益权起始日期、收益权底层资产估值等，未来营收类基础资产信息应符合表11。
表 11 未来营收类基础资产信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量单位 |
|
DUR0401 |
收益权底 层资产名称 |
INCM_RIT_UN D_ASET_NAME |
指基础资产池中收益权所依附的项目资产名称 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
|
DUR0402 |
收益权底 层资产所在地区 |
INCM_RIT_UN D_ASET_AT_A REA |
指基础资产池中收益权所依附的项目资产所属地区（县（区）级），采用 GB/T 2260 的县（区）级数字码 |
C |
【国家标准】GB/T 2260 |
— |
— |
表 11 未来营收类基础资产信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0403 |
收益权起始日期 |
INCM_RIT_B_DATE |
指基础资产池中收益权资产合同中所约定的收益权起始日期 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
|
DUR0404 |
收益权截止日期 |
INCM_RIT_CUT_OFF _DATE |
指基础资产池中收益权资产合同中所约定的收益权截止日期 |
D |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
|
DUR0405 |
收益权底层资产估值 |
INCM_RIT_UND_ASE T_VALT |
指资产评估机构出具的收益权基础资产所依附的底层资产的估值 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
元 |
|
DUR0406 |
收益权底层资产现金流预测收入 |
INCM_RIT_UND_ASE T_CASH_FLOW_FORC _ENING |
指现金流预测机构出具的收益权基础资产年度预测现金流入金额 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
元 |
6.3.2.4 不动产持有类基础资产信息
不动产持有类基础资产信息是指不动产持有类基础资产的信息，包括项目名称、项目所在地区等，不动产持有类基础资产信息应符合表12。
表 12 不动产持有类基础资产信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量单位 |
|
DUR0501 |
项目名称 |
PJT_NAME |
指基础资产池中不动产持有类基础资产项目的名称 |
C |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
— |
表 12 不动产持有类基础资产信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
DUR0502 |
项目所在地区 |
PJT_AT_AREA |
指基础资产池中不动产持有类基础资产项目所在地区（县（区）级），采用 GB/T 2260 的县（区）级数字码 |
C |
【国家标准】GB/T 2260 |
— |
— |
|
DUR0503 |
项目经营年限 |
PJT_MANG_YLM T |
指基础资产池中不动产持有类基础资产项目的经营年限，以发行文件约定为准 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
年 |
|
DUR0504 |
项目估值 |
PJT_VALT |
指资产评估机构出具的不动产持有类基础资产项目底层资产的估值 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
元 |
|
DUR0505 |
项目现金流预测收入 |
PJT_CASH_FLO W_FORC_ENING |
指现金流预测机构出具的不动产持有类基础资产年度预测现金流入金额 |
N |
【规范性文件】《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第 2 号—大类基础资产》，上海证券交易所，上证发〔2022〕165 号 |
— |
元 |
现金流归集与循环购买信息是指项目存续阶段，基础资产现金流归集和基础资产池购入新基础资产的相关信息，包括账户类型、现金流归集日期、循环购买日期等，现金流归集与循环购买信息应符合表13。
表 13 现金流归集与循环购买信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0601 |
账户类型 |
ACCT_TYPE |
指项目存续期间，归集 |
E |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适 |
DDUR00 |
— |
表 13 现金流归集与循环购买信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
基础资产产生的现金流过程中所涉及的账户类型 |
|
用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通 知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
06 |
|
|
DUR0602 |
现金流归集方式 |
CASH_FL OW_POLN _MODE |
指按基础资产产生的回款是否直接归集至专项计划账户划 分，直接归集至专项计划账户为直接归集，先归集至原始权益人或其他第三方，再转归集至专项计划账户为转归集 |
E |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
DDUR0 007 |
— |
|
DUR0603 |
现金流归集日期 |
CASH_FL OW_POLN _DATE |
指根据发行文件的约定，将基础资产产生的回款归集至专项计划账户的日期 |
D |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
— |
— |
|
DUR0604 |
现金流归集频率 |
CASH_FL OW_POLN _FRQU |
指根据发行文件的约定，定期将基础资产产生的回款归集至专项计划账户的频率 |
E |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
DDUR0 008 |
— |
|
DUR0605 |
循环购买日期 |
CIR_BUY _DATE |
指项目存续期间，计划管理人从专项计划账户支出资金购入新基础资产的日期 |
D |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交 |
— |
— |
表 13 现金流归集与循环购买信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
|
|
易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
|
|
|
DUR0606 |
循环购买入池标准 |
CIR_BUY _IT_POO L_STD |
指根据发行文件的约定，计划管理人在项目存续期间，购入的基础资产需满足的标准 |
C |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
— |
— |
|
DUR0607 |
循环购买频率 |
CIR_BUY _FRQU |
指根据发行文件的约定，计划管理人在项目存续期间，一年内购入基础资产的次数 |
N |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号；【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
— |
— |
风险管理信息是指项目存续期间，记录资产支持证券风险等级的信息，包括风险等级、风险等级划分日期，风险管理信息应符合表14。
表 14 风险管理信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0701 |
风险等级 |
RISK_LVL |
指用于区分资产支持专项计划风险类别的代码，在专项计划存续期内，计划管理人根据资产支持证券风险监测和分析结 |
E |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 4 号—公司债券和资产支持证券信用风险管理>的通知》，上海证券交易所，上证发 |
DDUR00 09 |
— |
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
果，将专项计划进行信用风险分类，以反映专项计划信用风险状况 |
|
〔2023〕176 号 |
|
|
|
DUR0702 |
风险等级划分日期 |
RISK_LVL_ DIV_DATE |
指计划管理人递交专项计划存续期信用风险管理情况报告的日期，以报告日期所载日期为准 |
D |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 4 号—公司债券和资产支持证券信用风险管理>的通知》，上海证券交易所，上证发 〔2023〕176 号 |
— |
— |
收益分配信息是指项目存续期间，记录向持有人分配收益和偿还本金的信息，包括权益登记日期、每份派发收益等，收益分配信息应符合表15。
表 15 收益分配信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0801 |
权益登记日期 |
EQUT_REG_DAT E |
指登记享有分红权益的专项计划份额的日期，以收益分配公告为准 |
D |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号 |
— |
— |
|
DUR0802 |
兑付兑息日期 |
RE_IMBRS_DIV D_DATE |
指按照约定向专项计划持有人支付利息的日期，以收益分配公告为准 |
D |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号 |
— |
— |
|
每份偿还本金 |
PER_RP_CPS |
指按照约定向专项计划持有人偿还的本金（每份份额），以收益分 |
N |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 5 号—资产支持证券持续信息披露>的 |
— |
元 |
表 15 收益分配信息（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
配公告为准 |
|
通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号 |
|
|
|
DUR0804 |
每份派发收益 |
PER_DISTR _INCM |
指按照约定向专项计划持有人派发的收益（每份份额），以收益分配公告为准 |
N |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号 |
— |
元 |
信息披露共性信息是指项目存续期间，记录计划管理人依照企业资产证券化业务信息披露指引披露各类文件共性的信息，包括信息披露文件名称、信息披露时间、信息披露报告类型等，信息披露共性信息应符合表16。
表 16 信息披露共性信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
DUR0901 |
信息披露文件名称 |
INFO_DSCLS_F ILE_NAME |
指专项计划存续期间，计划管理人按照信息披露指引所披露的文件名称 |
C |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
DUR0902 |
信息披露时间 |
INFO_DSCLS_T M |
指信息披露的时间，以信息披露文件所载日期为准 |
D |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
DUR0903 |
信息披露报告类型 |
INFO_DSCLS_R PT_TYPE |
指用于区分信息披露报告类型的代码 |
E |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5 号—资产支持证券持续信息披露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号； 【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持 |
DDUR00 10 |
— |
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量 单位 |
|
|
|
|
|
|
证券存续期监管业务指引第 1 号—定期报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕241 号 |
|
|
|
DUR0904 |
存续期重大事项类型 |
DUR_PRD_R NEW_IMPOT _EVT_ITEM _TYPE |
指用于区分管理人临时信息披露重大事项类型的代码 |
E |
【规范性文件】《关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第 5 号—资产支持证券持续信息披 露>的通知》，上海证券交易所，上证发〔2024〕30 号； 【规范性文件】《关于发布<深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第 2 号—临时报告>的通知》，深圳证券交易所，深证上〔2024〕242 号 |
DDUR0 011 |
— |
6.3.7.1 资产支持专项计划资产负债表
资产支持专项计划资产负债表是指项目存续期间，记录资产支持专项计划在某一特定日期的资产、负债和所有者权益情况，包括货币资金、应收账款等，资产支持专项计划资产负债表应符合表17。
表 17 资产支持专项计划资产负债表
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据 类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
DUR1001 |
货币资金 |
CRNC_BANKRL |
指专项计划所拥有的以货币形式存在的资产金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33号 |
— |
元 |
|
DUR1002 |
交易性金融资产 |
TRDN_FINAC_A SET |
指专项计划通过积极管理和交易以获得利润的债券证券和权益证券金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33号 |
— |
元 |
表17 资产支持专项计划资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量单位 |
|
DUR1003 |
交易性金融资产：成本 |
TRDN_FINAC_ASET_C OST |
指交易性金融资产中的成本 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1004 |
交易性金融资产：公允价值变动收益 |
TRDN_FINAC_ASET_F AJ_VAL_CHG_INCM |
指交易性金融资产的公允价值变动收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1005 |
衍生金融资产 |
DERI_FINAC_ASET |
指专项计划衍生工具的公允价值及其变动形成的衍生资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1006 |
买入返售金融资产 |
RM_CAP_F_SALE |
指专项计划按返售协议约定先买入再按固定价格返售的证券等金融资产所融出的资金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1007 |
应收利息 |
AR_INTR |
指短期债券投资实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1008 |
存出保证金 |
DPST_F_REC |
指因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1009 |
投资性房地产 |
INVSMT_RL_EST |
指为赚取租金或资本增值（房地产买卖的价差），或两者兼有而持有的房地产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1010 |
固定资产原价 |
FXD_ASET_ORIG_PRC |
指资产负债表中的固定资产原价 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1011 |
固定资产原价：房屋和构筑物 |
FXD_ASET_ORIG_PRC _HOUS_AND_STRU |
指房屋和构筑物等固定资产的原价 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1012 |
固定资产原价：机器 |
FXD_ASET_ORIG_PRC |
指机器设备等固定资产的原价 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政 |
— |
元 |
表17 资产支持专项计划资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量单位 |
|
|
设备 |
_MACHN_EQUI |
|
|
部，财政部令第 33 号 |
|
|
|
DUR1013 |
固定资产原价：运输工具 |
FXD_ASET_ORIG_PRC _TRANS_EQUI |
指运输工具等固定资产的原价 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1014 |
累计折旧 |
ACM_DEPR |
指固定资产在使用过程中逐渐损耗而转移到商品或费用中去的那部分价值 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1015 |
累计折旧：本年折旧 |
ACM_DEPR_CUR_Y_DE PR |
指在报告期内提取的固定资产折旧合计数 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1016 |
在建工程 |
UND_CSTR_PROJ |
指专项计划进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1017 |
无形资产 |
ITGBL_ASET |
指专项计划拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1018 |
无形资产：土地使用权 |
ITGBL_ASET_LAND_U SE_RIGHT |
指专项计划拥有或者控制的土地使用权的价值 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1019 |
递延所得税资产 |
DEFER_INCM_TAX_AS ET |
指专项计划根据所得税准则确认可抵扣暂时性差异计算的未来期间用于抵税的资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1020 |
长期持摊费用 |
LNG_HOLD_BOOTH_CH RG |
指专项计划已经支出、但摊销期限在一年以上的各项费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1021 |
应收账款 |
AR_FOA |
指专项计划向基础资产的债务人所收取的款项 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
表17 资产支持专项计划资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量单位 |
|
DUR1022 |
应收股利 |
AR_DOS |
指专项计划基于基础资产应收取的现金股利和应收取其他单位分配的利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1023 |
其他资产 |
OTH_ASET |
指其他资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1024 |
资产总计 |
ASET_TOT |
指专项计划拥有或控制的、能够带来经济利益的全部资产 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1025 |
交易性金融负债 |
TRDN_FINAC_LBLT |
指专项计划采用短期获利模式进行融资所形成的负债 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1026 |
衍生金融负债 |
DERI_FINAC_LBLT |
指专项计划衍生工具的公允价值及其变动形成的衍生负债 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1027 |
卖出回购金融资产款 |
SAL_REPO_FINAC_AS ET_MONEY |
指用于核算专项计划按回购协议先卖出再按固定价格买入的票 据、证券、贷款等金融资产所融入的资金 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1028 |
应付利息 |
AP_INTR |
指专项计划按照合同约定应支付的利息 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1029 |
应付托管费 |
AP_CSTD_FEE |
指专项计划应付的托管费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1030 |
应付管理人报酬 |
AP_SPVSR_PAY |
指专项计划向计划管理人应付的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1031 |
其他负债 |
OTH_LBLT |
指其他负债 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政 |
— |
元 |
表17 资产支持专项计划资产负债表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码 编码 |
度量单位 |
|
|
|
|
|
|
部，财政部令第 33 号 |
|
|
|
DUR1032 |
负债总计 |
LBLT_TOT |
指专项计划承担并需要偿还的全部债务总和 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1033 |
实收资本 |
ARCV_CAP |
指专项计划实际收到的专项计划份额持有人的出资总额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1034 |
未分配利润 |
N_ALLOT_PRFT |
指专项计划留待向专项计划份额持有人分配或待分配的利润 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1035 |
所有者权益总计 |
OWNER_EQUT_TOT |
指专项计划扣除负债后由专项计划份额持有人享有的权益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1036 |
负债和所有者权益总计 |
LBLT_AND_OWNER_EQ UT_TOT |
指专项计划负债和所有者权益之和 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
6.3.7.2 资产支持专项计划利润表
资产支持专项计划利润表是指项目存续期间，记录资产支持专项计划在一定时期内的经营成果信息，包括收入合计、利息收入、投资收益等，资产支持专项计划利润表应符合表18。
表 18 资产支持专项计划利润表
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
DUR1101 |
收入合计 |
ENING_TOT |
指专项计划收入合计 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1102 |
利息收入 |
INTR_ENING |
指专项计划利息收入 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
表18 资产支持专项计划利润表（续）
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
DUR1103 |
投资收益 |
INVSMT_INCM |
指专项计划对外投资所取得的利润、股利和债券利息等收入减去投资损失后的净收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1104 |
其他收益 |
OTH_ENING |
指专项计划其他收益 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1105 |
费用合计 |
FEE_TOT |
指专项计划费用合计 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1106 |
管理费 |
MNGMT_FEE |
指专项计划向计划管理人支付的费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1107 |
托管费 |
CSTD_FEE |
指专项计划支付的托管费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1108 |
审计费 |
AUDIT_FEE |
指专项计划支付的审计费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1109 |
其他费用 |
OTH_FEE |
指专项计划其他费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1110 |
利润总额 |
PRFT_TOT_AMT |
指专项计划利润表中的利润总金额 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1111 |
所得税费用 |
INCM_TAX_CHR G |
指专项计划利润应缴纳的所得税 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
|
DUR1112 |
净利润 |
NET_PRFT |
指毛利润减去各项期间费用 |
N |
【部门规章】《企业会计准则》，财政部，财政部令第 33 号 |
— |
元 |
产品清算信息是指项目终止时，记录资产支持专项计划清算活动的信息，包括清算开始日期、清算后净资产等，产品清算信息应符合表19。
表 19 产品清算信息
|
数据元编号 |
中文名称 |
英文名称 |
业务含义 |
数据类型 |
制定依据 |
代码编码 |
度量 单位 |
|
CNL0101 |
专项计划终止类型 |
SPCL_PLAN_CNL_ TYPE |
指区分专项计划终止类型的代码 |
E |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
DCNL0001 |
— |
|
CNL0102 |
清算开始日期 |
CLR_S_DATE |
指专项计划清算起始日期，以清算报告所载日期为准 |
D |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
CNL0103 |
清算结束日期 |
CLR_E_DATE |
指专项计划清算结束日期，以清算报告所载日期为准 |
D |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
— |
|
CNL0104 |
清算后净资产 |
CLR_AFT_NAST |
指专项计划终止后对专项计划 资产进行清理、确认、评估、变现后的资产净值 |
N |
【规范性文件】《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，中国证券监督管理委员会，证监会公告〔2014〕49 号 |
— |
元 |
数据元引用代码取值见表20。
表 20 数据元引用代码取值
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0001 |
资产支持专项计划状态 |
01 |
正在运作 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0001 |
资产支持专项计划状态 |
02 |
正常清算 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0001 |
资产支持专项计划状态 |
03 |
提前清算 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
01 |
分层 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
02 |
现金流超额覆盖 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
03 |
超额利差 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
04 |
超额抵押 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
05 |
信用触发机制 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
06 |
保证金/现金储备账户 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
07 |
远期回购 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0002 |
内部增信措施 |
99 |
其他内部增信措施 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
01 |
原始权益人差额支付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
02 |
第三方担保 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
03 |
差额补足承诺 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
04 |
回购承诺 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
05 |
收益权质押 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
06 |
基础资产抵押 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
07 |
流动性支持 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
08 |
备用信用证 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
09 |
保险 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
10 |
共同债务人 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
11 |
资产质押担保 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0003 |
外部增信措施 |
99 |
其他外部增信措施 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
01 |
债权类 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0101 |
应收账款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010101 |
一般企业应收账款：指债务人分散度较高的应收账款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010102 |
核心企业供应链应付账款：指债权人分散度较高的应收账款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010103 |
贸易融资项下应收账款：指基于商业银行开展的商票、银票、信用证、付款保函、坏账保理等业务形成的应收账款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010199 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0102 |
小额贷款债权 |
3 级 6 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010201 |
一般小额贷款债权：指非互联网小贷或场景形成的小额贷款债权资产 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010202 |
互联网小额贷款债权：指互联网小额贷款公司或者信托等发放的小额贷款债权资产 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0103 |
融资租赁债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010301 |
设备租赁 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010302 |
汽车租赁 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0104 |
保理融资债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0105 |
证券融资融券债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010501 |
证券公司自营融资融券债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010502 |
证券公司资管融资融券债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0106 |
股票质押回购债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010601 |
证券公司自营股票质押回购债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
010602 |
证券公司资管股票质押回购债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0107 |
保单质押贷款债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0108 |
个人住房公积金贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0109 |
购房尾款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0110 |
信托受益权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0111 |
委贷贷款债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0112 |
同业借款债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0113 |
商业物业抵押贷款（CMBS） |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011301 |
写字楼 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011302 |
购物中心 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011303 |
零售门店 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011304 |
酒店 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011305 |
公寓/租赁住房 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011306 |
物流仓储 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011307 |
工业厂房/园区 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011308 |
数据中心 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011309 |
养老医疗 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011310 |
综合，入池资产包括至少两种业态 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011399 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0114 |
银行间信贷资产 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011401 |
对公贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011402 |
微小企业贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011403 |
融资租赁债权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011404 |
不良贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011405 |
个人住房贷款抵押贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011406 |
个人汽车贷款 |
3 级 6 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011407 |
个人消费贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011408 |
个人住房公积金贷款 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
011499 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0199 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
02 |
未来经营收入类 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0201 |
基础设施收费 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020101 |
高速公路 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020102 |
污水处理 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020103 |
供水 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020104 |
垃圾处理 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020105 |
供暖 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020106 |
供电 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020107 |
供热 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020108 |
天然气 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020109 |
交通客票（公交、轨道、航运等） |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020110 |
机场港口 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020111 |
教育 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020112 |
养老 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020113 |
综合，比如热电联产、供水和污水处理等 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020199 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0202 |
保障房 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020201 |
保障房销售，指限价房、安置房、棚改等保障房销售收入 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020202 |
保障房租金，指公租房、廉租房、人才房等租金收入 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0203 |
物业费 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0204 |
商业物业租金 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0205 |
物业费+商业物业租金（综合） |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
0206 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020601 |
景区凭证，包括观光门票、缆车/索道、接驳车、演出等 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020602 |
电影票 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020603 |
林权 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
020604 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
03 |
不动产持有类 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030101 |
写字楼 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030102 |
购物中心 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030103 |
零售门店 |
3 级 6 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030104 |
酒店 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030105 |
公寓/租赁住房 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030106 |
物流仓储 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030107 |
工业厂房/园区 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030108 |
数据中心 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030109 |
养老医疗 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030110 |
基础设施 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030111 |
综合，入池资产包括至少两种业态 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
030199 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
99 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
9901 |
知识产权，指版权、商标或专利等无形资产 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0004 |
基础资产类型 |
9999 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
01 |
住房租赁 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
02 |
PPP |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
03 |
绿色 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
04 |
扶贫 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
05 |
创新创业 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
06 |
新经济 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
07 |
供应链金融 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
08 |
知识产权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
09 |
一带一路 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
10 |
跨境 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
11 |
乡村振兴 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
12 |
普惠金融 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
13 |
军民融合 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
14 |
疫情防控 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
15 |
低碳转型 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
16 |
科技创新 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0005 |
创新标签 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0006 |
双层结构标签 |
01 |
信托计划 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0006 |
双层结构标签 |
02 |
私募基金 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0006 |
双层结构标签 |
03 |
委托贷款 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0006 |
双层结构标签 |
04 |
综合 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0006 |
双层结构标签 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
01 |
上海证券交易所 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
02 |
深圳证券交易所 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
03 |
北京证券交易所 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
04 |
全国中小企业股份转让系统 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
05 |
机构间私募产品报价与服务系统 |
1 级 2 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
06 |
证券公司柜台市场 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0007 |
挂牌转让场所 |
99 |
中国证监会认可的其他证券交易场所 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0008 |
资产支持证券还本方式 |
01 |
到期一次性偿还 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0008 |
资产支持证券还本方式 |
02 |
分期偿还 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0009 |
资产支持证券付息方式 |
01 |
零息/贴现 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0009 |
资产支持证券付息方式 |
02 |
附息 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
01 |
日付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
02 |
周付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
03 |
月付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
04 |
季付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
05 |
半年付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
06 |
年付 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
07 |
到期 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0010 |
资产支持证券付息频率 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
01 |
发行人赎回选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
02 |
发行人提前还款条款 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
03 |
发行人延期条款 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
04 |
发行人减计条款 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
05 |
发行人上调票面利率选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
06 |
发行人合并债券选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
07 |
投资人回售选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
08 |
投资人定向转让选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
09 |
投资人调换债券选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
10 |
投资人延期兑付选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
11 |
投资人可转换选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
12 |
投资人认股权条款 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类 |
13 |
投资人可交换条款 |
1 级 2 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
|
型 |
|
|
|
|
DISS0011 |
资产支持证券选择权类型 |
99 |
其他选择权 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0100 |
AAA |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0200 |
AA |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0201 |
AA+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0202 |
AA- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0300 |
A |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0301 |
A+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0302 |
A- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0400 |
BBB |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0401 |
BBB+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0402 |
BBB- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0500 |
BB |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0501 |
BB+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0502 |
BB- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0600 |
B |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0601 |
B+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0602 |
B- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0700 |
CCC |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0701 |
CCC+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0702 |
CCC- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0800 |
CC |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
0900 |
C |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
1001 |
A-1 |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
1002 |
A-2 |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
1003 |
A-3 |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
1100 |
D |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0012 |
资产支持证券信用级别 |
9999 |
其他 |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0100 |
AAA |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0101 |
AAA- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0200 |
AA |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0201 |
AA+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0202 |
AA- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0300 |
A |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0301 |
A+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0302 |
A- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0400 |
BBB |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0401 |
BBB+ |
2 级 4 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0402 |
BBB- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0500 |
BB |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0501 |
BB+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0502 |
BB- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0600 |
B |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0601 |
B+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0602 |
B- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0700 |
CCC |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0701 |
CCC+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0702 |
CCC- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0800 |
CC |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0801 |
CC+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0802 |
CC- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0900 |
C |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0901 |
C+ |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
0902 |
C- |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
1001 |
无评级 |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0013 |
原始权益人主体评级 |
9999 |
其他 |
2 级 4 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
01 |
北京证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
02 |
天津证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
03 |
河北证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
04 |
山西证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
05 |
内蒙古证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
06 |
辽宁证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
07 |
吉林证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
08 |
黑龙江证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
09 |
上海证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
10 |
江苏证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
11 |
浙江证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
12 |
安徽证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
13 |
福建证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
14 |
江西证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
15 |
山东证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
16 |
河南证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
17 |
湖北证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
18 |
湖南证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
19 |
广东证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
20 |
广西证监局 |
1 级 2 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
21 |
海南证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
22 |
重庆证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
23 |
四川证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
24 |
贵州证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
25 |
云南证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
26 |
西藏证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
27 |
陕西证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
28 |
甘肃证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
29 |
青海证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
30 |
宁夏证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
31 |
新疆证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
32 |
深圳证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
33 |
大连证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
34 |
宁波证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
35 |
厦门证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DISS0014 |
计划管理人所属辖区 |
36 |
青岛证监局 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
01 |
自然人 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0101 |
自然人 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
010101 |
散户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
010102 |
小户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
010103 |
中户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
010104 |
大户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
010105 |
超大户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
02 |
专业机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0201 |
银行业金融机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020101 |
政策性银行 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020102 |
商业银行 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020103 |
村镇银行 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020104 |
信用合作社 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020105 |
农村资金互助社 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020106 |
财务公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020107 |
理财公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020108 |
信托公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0202 |
保险业金融机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020201 |
保险公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020202 |
保险资产管理公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020203 |
企业年金 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0203 |
证券业金融机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020301 |
证券公司 |
3 级 6 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020302 |
证券公司子公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020303 |
证券投资基金管理公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020304 |
证券投资基金管理子公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020305 |
期货公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020306 |
期货公司子公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020307 |
私募基金管理公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020308 |
投资咨询公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0204 |
金融控股公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020401 |
投资控股公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020402 |
事业控股公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0205 |
资产管理项目 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020501 |
理财产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020502 |
信托产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020503 |
保险资管产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020504 |
证券资管产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020505 |
公募基金产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020506 |
基金资管产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020507 |
期货资管产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020508 |
私募基金产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020509 |
金融资产投资公司资管产品 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0206 |
货币当局 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020601 |
中国人民银行 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020602 |
国家外汇管理局 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0207 |
政府部门 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020701 |
中央政府部门 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020702 |
地方政府部门 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020703 |
全国社保基金 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
020704 |
地方社保基金 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
03 |
一般机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0301 |
非金融企业部门 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030101 |
公司 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030102 |
非公司企业 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030103 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0302 |
为住户服务的非营利机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030201 |
民办非企业单位 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030202 |
民办社会团体 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030203 |
私人基金会 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0303 |
其他 |
3 级 6 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
030301 |
无法归类的一般机构 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
04 |
境外投资者 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0401 |
合格境外投资者 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040101 |
QFII |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040102 |
RQFII |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0402 |
陆股通投资者 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040201 |
沪股通 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040202 |
深股通 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0403 |
自然人 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040301 |
散户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040302 |
小户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040303 |
中户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040304 |
大户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040305 |
超大户 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
0404 |
其他境外投资者 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040401 |
政府部门 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0001 |
投资者类型 |
040402 |
非金融机构部门 |
3 级 6 位编码 |
|
DDUR0002 |
债务状态 |
01 |
正常 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
债务状态 |
02 |
展期 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
债务状态 |
03 |
逾期 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0002 |
债务状态 |
04 |
提前偿还 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
债务还款方式 |
01 |
到期还本 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
债务还款方式 |
02 |
分期等额本金 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
债务还款方式 |
03 |
分期等额本息 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0003 |
债务还款方式 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
01 |
质押 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
02 |
抵押 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
0201 |
房地产抵押 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
0299 |
其他抵押 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
03 |
保证 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
0301 |
联保 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
0399 |
其他保证 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
04 |
组合担保 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0004 |
债务担保方式 |
99 |
其他 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0005 |
债务人企业规模 |
01 |
大型 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0005 |
债务人企业规模 |
02 |
中型 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0005 |
债务人企业规模 |
03 |
小型 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0005 |
债务人企业规模 |
04 |
微型 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0005 |
债务人企业规模 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
表20 数据元引用代码取值（续）
|
代码编码 |
代码名称 |
代码取值 |
代码取值描述 |
编码规则 |
|
DDUR0006 |
账户类型 |
01 |
专项计划托管账户 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0006 |
账户类型 |
02 |
专项计划账户 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0006 |
账户类型 |
03 |
监管账户 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0006 |
账户类型 |
04 |
基础资产收款账户 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0006 |
账户类型 |
99 |
其他 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0007 |
现金流归集方式 |
01 |
转归集 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0007 |
现金流归集方式 |
02 |
直接归集 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0008 |
现金流归集频率 |
01 |
日度 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0008 |
现金流归集频率 |
02 |
月度 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0008 |
现金流归集频率 |
03 |
季度 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0008 |
现金流归集频率 |
04 |
半年度 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0008 |
现金流归集频率 |
05 |
年度 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0009 |
风险等级 |
01 |
正常类 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0009 |
风险等级 |
02 |
关注类 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0009 |
风险等级 |
03 |
风险类 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0009 |
风险等级 |
04 |
违约类 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
01 |
定期报告 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
0101 |
年度资产管理报告 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
0102 |
年度托管报告 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
0199 |
其他定期报告 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
02 |
临时报告 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
0201 |
重大事项 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
0202 |
持有人会议 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0010 |
信息披露报告类型 |
0299 |
其他临时报告 |
2 级 4 位编码 |
|
DDUR0011 |
存续期重大事项类型 |
01 |
与专项计划资产或者现金流相关的重大事项 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0011 |
存续期重大事项类型 |
02 |
与业务参与人相关的重大事项 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0011 |
存续期重大事项类型 |
03 |
与资产支持证券相关的重大事项 |
1 级 2 位编码 |
|
DDUR0011 |
存续期重大事项类型 |
99 |
其他重大事项 |
1 级 2 位编码 |
|
DCNL0001 |
专项计划终止类型 |
01 |
提前终止 |
1 级 2 位编码 |
|
DCNL0001 |
专项计划终止类型 |
02 |
正常终止 |
1 级 2 位编码 |
[1] 财政部.《企业会计准则》（财政部令第33号）.2006年
[2] 中国证券监督管理委员会.《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（证监会公告〔2014〕49号）.2014年
[3] 中国证券监督管理委员会.《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》 （证监会公告〔2014〕49号）.2014年
[4] 中国证券投资基金业协会.《资产支持专项计划备案管理办法》（中基协函〔2014〕459号）.2014年
[5] 中国人民银行、中国证券监督管理委员会.《债券统计制度》（银发〔2014〕320号）.2014年
[6] 中国证监会中央监管信息平台.《深交所数据接口规范_V_A1.52》.2015年
[7] 中国证监会中央监管信息平台.《上交所数据接口规范_V_A3.16》.2016年
[8] 国家统计局.《统计上大中小微型企业划分办法（2017）》（国统字〔2017〕213 号）.2017年
[9] 中国证券监督管理委员会债券部.关于建议执行《资产证券化基础资产分类标准》的函（债券部函〔2019〕129号）.2019年
[10] 中国证券登记结算有限责任公司.关于修订并发布《中国证券登记结算有限责任公司开放式证券投资基金及证券公司集合资产管理计划份额登记及资金结算业务指南》的通知.2019年
[11] 中国证券监督管理委员会.《上市公司信息披露管理办法（2021年修订）》（证监会令〔第182号〕 ）.2021年
[12] 中国证监会中央监管信息平台.《上交所数据接口规范V1.1.0》.2021年
[13] 上海证券交易所.《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认规则适用指引第2号—大类基础资产》（上证发〔2022〕165号）.2022年
[14] 中国证券监督管理委员会.关于修改《中国证监会派出机构监管职责规定》的决定（证监会令第199号）.2022年
[15] 上海证券交易所.关于发布<上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第4号—公司债券和资产支持证券信用风险管理>的通知（上证发〔2023〕176号）.2023年
[16] 中央国债登记结算有限责任公司.《中央国债登记结算有限责任公司账户业务指引（V4.4）》.2023年
[17] 上海证券交易所.关于发布《上海证券交易所资产支持证券业务规则》的通知（上证发〔2024〕 29号）.2024年
[18] 上海证券交易所.关于发布《上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5号—资产支持证券持续信息披露》的通知（上证发〔2024〕30号）.2024年
[19] 深圳证券交易所.关于发布《深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第1号—定期报告》的通知（深证上〔2024〕241号）.2024年
[20] 深圳证券交易所.关于发布《深圳证券交易所资产支持证券存续期监管业务指引第2号—临时报告》的通知（深证上〔2024〕242号）.2024年
[21] 中国证券登记结算有限责任公司.《中国证券登记结算有限责任公司证券登记规则》（中国结算发〔2025〕36号）.2025年
[22] 中国证券监督管理委员会.《证券期货业统计指标标准指引（2025年修订）》（证监会公告〔2025〕9号）.2025年
